Патент на такси

Полезный материал в статье: "Патент на такси" с ответами на все сопутствующие вопросы. Если у вас возникнут дополнительные вопросы, то вы их всегда можете задать дежурному консультанту.

Патент на такси

Для получения патента на такси нужно

1. Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или ООО

2. Подать в налоговую инспекцию заявление по утвержденной форме (бланк 26.5-1) о применении патентной системы налогообложения

3. Получить в налоговой инспекции патент на перевозку пассажиров автомобильным транспортом

Наши услуги

1. Предоставить бесплатно образец заполнения формы. Для этого достаточно отправить запрос и мы предоставим нужную информацию на указанный адрес электронной почты.

2. Заполнить за Вас форму заявления на получения патента такси и доставить по указанному адресу в пределах Москвы. Стоимость услуги 1 500 рублей.

3. Оформить все документы и подать их в налоговую инспекцию. Стоимость услуги 5 000 рублей.

Теория

Вариант подачи заявления в налоговую инспекцию для получения патента на такси:

— в виде почтового отправления с описью вложения

— в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи

Налоговый орган обязан в пятидневный срок выдать индивидуальному предпринимателю патент на такси или уведомить об отказе в выдаче патента.

В соответствии со ст. 346.45 НК РФ патент может быть выдан по выбору индивидуального предпринимателя на период от одного до двенадцати месяцев включительно в пределах календарного года.

Основным преимуществом использования патента на такси является освобождение от уплаты целого ряда налогов — НДФЛ, НДС, налога на имущество физических лиц.

При использовании патентной системы налогообложения фактически и налог на прибыль в привычном виде не уплачивается.

В каждом субъекте федерации устанавливают потенциально возможный к получению годовой доход ИП по соответствующему виду деятельности. Шесть процентов от полученного результата и есть тот налог на прибыль, который должен уплатить предприниматель. Эта величина равна стоимости патента.

Например, в Москве на 2016 год установили, что у ИП возможный к получению годовой доход при оказание услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом равен 300 000 рублей. Соответственно, стоимость патента на такси составляет:

0,06 Х 300 000 = 18 000 рублей

Стоимость патента для такси в Москве в 2016 году

Патентная система налогообложения позволяет ограничить налоговые выплаты до следующих значений:

Стоимость патента на одну машину руб/год
до 5 посадочных мест (включительно) 18 000 от 6 до 8 посадочных мест (включительно) 60 000 от 9 до 16 посадочных мест (включительно) 90 000 свыше 16 посадочных мест 120 000

Стоимость патента для такси в Московской области в 2016 году

Стоимость патента в Московской области зависит от количества используемых в качестве такси автомобилей и не зависит от количества посадочных мест.

Стоимость патента руб/год
1 автомобиль 12 912 от 2-х до 3-х автомобилей 53 520 от 4-х автомобилей 60 168

Порядок оплаты

Срок действия патента меньше 6 месяцев
— в размере полной суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента

Срок действия патента от 6 до 12месяцев
— в размере 1/3 суммы налога в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента;
— в размере 2/3 суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента.

Преимущества и недостатки патента на такси

Основным преимуществом использования патента на такси является освобождение от уплаты целого ряда налогов — НДФЛ, НДС, налога на имущество физических лиц.

Фактически и налог на прибыль в привычном виде не уплачивается. Предпринимателю не нужно скрупулезно высчитывать свой доход для проведения соответствующих расчетов, которые нужно на регулярной основе предоставлять в налоговую инспекцию.

В каждом субъекте федерации устанавливают потенциально возможный к получению годовой доход ИП по соответствующему виду деятельности. Шесть процентов от полученного результата и есть тот налог на прибыль, который должен уплатить предприниматель. Эта величина равна стоимости патента.

Например, в Москве на 2016 год установили, что у ИП возможный к получению годовой доход при оказание услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом равен 300 000 рублей. Соответственно, стоимость патента на такси составляет:

0,06 Х 300 000 = 18 000 рублей

Очень удобно, что патент на такси лимитирует количество контактов с налоговой инспекцией. Фактически за календарный год нужно два раза обратиться к инспектору — для подачи заявления и получения патента.

Кроме того, для большинства индивидуальных предпринимателей, применяющих патент и производящих выплаты физлицам, установлены пониженные тарифы страховых взносов до 2018 года. Такие коммерсанты уплачивают страховые взносы только в Пенсионный фонд РФ по ставке 20%.

К минусам использования патента на такси относятся ограничения по численности сотрудников и величине дохода.

Если по итогам календарного года доход от реализации превысит 60 млн. рублей, то ИП утрачивает право на применение патента на такси.

Индивидуальный предприниматель, использующий услуги 16 и более наемных сотрудников, не имеет право использовать в своей работе патентную систему.

Обращаем внимание, что уплата за патент, полученные на срок от шести месяцев до календарного года, производится в следующем порядке:

1/3 суммы налога — не позднее 25 календарных дней после начала действия патента

2/3 суммы налога — не позднее 30 календарных дней до дня окончания налогового периода.

При нарушении установленных сроков индивидуальный предприниматель утрачивает право на использование патента на такси.

Как открыть ИП для такси в 2019 году: оформление документов и пошаговая инструкция по регистрации

Заниматься частным извозом запрещено. Подвезти коллегу до дома или подбросить друга до дачи не возбраняется, разрешено пока и искать попутчиков на всевозможных сайтах и в мобильных сервисах. Однако при получении регулярного дохода от перевозки пассажиров это может классифицироваться, как незаконная предпринимательская деятельность.

Чтобы не бояться штрафов и проверок, необходимо либо стать наемным работником автотранспортного предприятия, либо открыть ИП для такси и получить соответствующее разрешение.

О том, как открыть службу такси, читайте в статье – Бизнес-план такси с расчетами.

Шаг 1: Регистрация ИП для такси

Как открыть такси и начать легальную работу по пассажироперевозкам:

  1. Зарегистрировать ИП;
  2. Получить разрешение на осуществление деятельности такси.

Регистрация индивидуального предпринимателя – самое простое при решении открыть такси. Достаточно подать пакет документов в регистрирующий орган по месту жительства, чтобы уже через несколько дней стать полноправным предпринимателем.

Читайте так же:  Учетная политика

Специальный бесплатный сервис поможет собрать нужные документы и ничего не упустить. Список необходимого:

В заявлении нужно указать свои персональные данные, адрес регистрации по постоянному месту жительства, контактную информацию и выбрать виды деятельности. Чтобы открыть такси подходят следующие коды из ОКВЭД:

  • 49.32. – Деятельность такси – основная;
  • 49.39.3. – Перевозки пассажиров сухопутным транспортом нерегулярные – дополнительно.

Можно обойтись и одним основным видом, ведь при смене деятельности ИП изменения кодов ОКВЭД проводятся бесплатно. Чтобы внести дополнения в перечень видов деятельности или исключить из него код, необходимо подать в налоговую заявление Р24001 без уплаты госпошлины и в течение 5 дней получить лист записи ЕГРИП со всеми изменениями.

Заявление на регистрацию ИП можно подать:

[2]

  • при личном визите в налоговую инспекцию или в МФЦ (рекомендуемый способ);
  • через специальный онлайн-сервис, если получить электронную подпись;
  • почтой или курьерской доставкой, если заверить заявление и копию паспорта у нотариуса.

Заполнить заявление в электронном виде, распечатать его, подписать и самостоятельно отнести регистратору – это наиболее экономичный и быстрый вариант открыть ИП такси. При личном обращении в ИФНС придется потратить всего 800 рублей на госпошлину и уже через 3 рабочих дня получить на руки лист записи ЕГРИП. Остальные варианты требуют больше времени и затрат.

Шаг 2: Выбрать систему налогообложения

Предприниматель в течение 30 дней после регистрации вправе определиться с выбором системы налогообложения и подать соответствующее уведомление в ИФНС. Для такси подходят несколько вариантов.

Общая система налогообложения. ИП на ней уплачивают НДФЛ по ставке 13%, НДС по ставке от 0 до 18%, налог на имущество – 2% от стоимости активов, принадлежащих физическому лицу. Ежеквартально нужно отчитывать по доходам и уплачивать НДС, вести бухгалтерский учет, оплачивать страховые взносы за себя и своих работников.

Упрощенная система налогообложения (гл.26.2 НК РФ). УСН позволяет платить 6% от фактических доходов или 15% от разницы между доходами и расходами. Для отдельных регионов (Республика Крым) предусмотрено временное снижение ставки по УСН до 0%, а ставку от 1 до 6% от доходов могут устанавливать законы субъектов РФ.
Необходимо вести бухучет, ежеквартально сдавать отчетность и платить страховые взносы. Зато на сумму страховых взносов самозанятые ИП уменьшат сумму налога, а ИП с работниками – на 50%.

ЕНВД (гл.26.3 НК РФ). Специальный режим применяется при оказании автотранспортных услуг по пассажироперевозкам, если у ИП задействовано не более 20 машин для этой деятельности.

Налог по этой системе – это 7,5-15% от базовой доходности, которая составляет 1 500 рублей в месяц за каждое посадочное место. В среднем за использование в качестве такси обычной легковой машины ежемесячно нужно уплачивать 1 500 руб. * 4 места *15% = 900 рублей, но окончательная сумма налога зависит от региона – корректирующий коэффициент составляет от 0,05 до 1. В Москве ЕНВД не применяется вовсе.

Причем единый налог уменьшается и на 50% от суммы страховых взносов, уплачиваемых ИП, поэтому фискальные расходы можно снизить.

Патентная система (гл.26.5 НК РФ). Налог за патент – это 4-6% от потенциального дохода, получаемого от пассажирских перевозок автотранспортом, в каждом регионе и даже муниципальном образовании он свой.

Основой для расчета является количество автомобилей (где-то учитывается количество посадочных мест, а где-то нет): так, в районе Крылатское в Москве для машины с 1-5 местами размер потенциального дохода – 300 тысяч рублей в год, для машины с 6-8 местами – уже 1 млн. рублей, а в Санкт-Петербурге налог рассчитывается на количество автомобилей и составляет 500 тыс. руб. в год на одну машину.

Рассчитать актуальную стоимость патента для такси в своем районе можно на сайте Федеральной налоговой службы.

Отсутствует отчетность и требования вести бухучет. Но здесь тоже есть свои ограничения – только с этого года можно применять патент при наличии сразу нескольких машин в таксопарке и сейчас ИП при использовании этой системы не имеет права нанимать более 15 работников. Также применение патента не освобождает от уплаты страховых взносов, а они не уменьшают размер налога к уплате.

Выбор налогового режима ИП – очень важный шаг, ведь от него зависит состав необходимой отчетности, форма ведения бухучета и размер налоговых отчислений. Работать на ОСНО очень хлопотно, патентная система не предусматривает снижения налога за счет страховых взносов, ЕНВД работает только до 2021 года. Поэтому оптимальным выбором для самозанятого, решившего открыть ИП и работать такси, становится «упрощенка». Подать уведомление о переходе на УСН можно одновременно с документами на регистрацию ИП.

Шаг 3: Получить лицензию такси для индивидуального предпринимателя

Чтобы приступить к работе, нужно получить “добро” на пассажироперевозки. Это не лицензия, ведь работа такси не включена в перечень лицензируемых видов деятельности, а только разрешение местных властей на оказание услуг по перевозке пассажиров и багажа легковыми автомобилями.

До того, как начать бизнес и обратиться за разрешением, надо проверить водителей и машины на соответствие всем требованиям. Иначе из-за несоответствия формальным требованиям предпринимателю будет отказано в открытии службы такси.

Водительский стаж. Стаж водителя-таксиста должен превышать 3 года. Неопытные новички просто не могут сесть за руль в такси.

Внешний вид машины. Сбоку на автомобиле, предназначенном для работы в такси, должен быть узор с квадратиками – «шашечки», их расположение и цвет утверждаются на региональном уровне. Регионы имеют право на местах установить отдельные требования для цвета машин, например, в Москве власти настаивают на желтом цвете автомобилей, а в Московской области все машины таксистов должны быть белыми. На крыше обязательно должен размещаться фонарь оранжевого цвета опять же с опознавательными знаками – «шашечками».

Оснащение такси. Если плата в такси берется из фактического расстояния или времени, а обычно это так и есть, то в машине обязательно должен быть таксометр. В иных случаях – при фиксированных ценах – этот прибор необязателен, но власти могут настоять на его применении.

Безопасность перевозок. Предприниматель обязан обеспечить технический осмотр, обслуживание и ремонт автомобилей, предрейсовый медосмотр водителей.

Список документов для оформления разрешения на деятельность такси:

  • копия паспорта предпринимателя, открывающего службу такси;
  • копия свидетельства о регистрации всех транспортных средств, предназначенных для работы;
  • нотариальная доверенность на распоряжение ТС, договор аренды или лизинга автомобиля, если он не находится в собственности самого предпринимателя;
  • заявление, где указываются все данные ИП.
Читайте так же:  Образец заполнения сзв-стаж и одв-1

Отдельное разрешение оформляется на каждую машину и водитель должен всегда иметь его с собой для предъявления ГИБДД, отсутствие этого документа в салоне автомобиля грозит таксисту штрафом в 5 000 рублей.

Разрешение на работу такси выдают органы региональной исполнительной власти – в Москве это Департамент транспорта – сроком на 5 лет, затем нужно заново проходить проверку и получать новое разрешение уже с учетом новых правил и требований. Записаться на прием или уточнить уполномоченные органы можно через портал Госуслуги, либо в МФЦ.

Прежде чем открыть службу такси, необходимо ознакомиться с локальными нормативными актами по регулированию этой деятельности, они могут содержать дополнительные требования к транспортным средствам, пакету необходимых документов и к самому предпринимателю.

Патент такси

Для получения патента на такси нужно

1. Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или ООО

2. Подать в налоговую инспекцию заявление по утвержденной форме (бланк 26.5-1) о применении патентной системы налогообложения

3. Получить в налоговой инспекции патент на перевозку пассажиров автомобильным транспортом

Наши услуги

1. Предоставить бесплатно образец заполнения формы. Для этого достаточно отправить запрос и мы предоставим нужную информацию на указанный адрес электронной почты.

[1]

2. Заполнить за Вас форму заявления на получения патента такси и доставить по указанному адресу в пределах Москвы. Стоимость услуги 1 500 рублей.

3. Оформить все документы и подать их в налоговую инспекцию. Стоимость услуги 5 000 рублей.

Теория

Вариант подачи заявления в налоговую инспекцию для получения патента на такси:

— в виде почтового отправления с описью вложения

— в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи

Налоговый орган обязан в пятидневный срок выдать индивидуальному предпринимателю патент на такси или уведомить об отказе в выдаче патента.

В соответствии со ст. 346.45 НК РФ патент может быть выдан по выбору индивидуального предпринимателя на период от одного до двенадцати месяцев включительно в пределах календарного года.

Основным преимуществом использования патента на такси является освобождение от уплаты целого ряда налогов — НДФЛ, НДС, налога на имущество физических лиц.

При использовании патентной системы налогообложения фактически и налог на прибыль в привычном виде не уплачивается.

В каждом субъекте федерации устанавливают потенциально возможный к получению годовой доход ИП по соответствующему виду деятельности. Шесть процентов от полученного результата и есть тот налог на прибыль, который должен уплатить предприниматель. Эта величина равна стоимости патента.

Например, в Москве на 2016 год установили, что у ИП возможный к получению годовой доход при оказание услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом равен 300 000 рублей. Соответственно, стоимость патента на такси составляет:

0,06 Х 300 000 = 18 000 рублей

Стоимость патента для такси в Москве в 2016 году

Патентная система налогообложения позволяет ограничить налоговые выплаты до следующих значений:

Стоимость патента на одну машину руб/год
до 5 посадочных мест (включительно) 18 000 от 6 до 8 посадочных мест (включительно) 60 000 от 9 до 16 посадочных мест (включительно) 90 000 свыше 16 посадочных мест 120 000

Стоимость патента для такси в Московской области в 2016 году

Стоимость патента в Московской области зависит от количества используемых в качестве такси автомобилей и не зависит от количества посадочных мест.

Стоимость патента руб/год
1 автомобиль 12 912 от 2-х до 3-х автомобилей 53 520 от 4-х автомобилей 60 168

Порядок оплаты

Срок действия патента меньше 6 месяцев
— в размере полной суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента

Срок действия патента от 6 до 12месяцев
— в размере 1/3 суммы налога в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента;
— в размере 2/3 суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента.

Преимущества и недостатки патента на такси

Основным преимуществом использования патента на такси является освобождение от уплаты целого ряда налогов — НДФЛ, НДС, налога на имущество физических лиц.

Фактически и налог на прибыль в привычном виде не уплачивается. Предпринимателю не нужно скрупулезно высчитывать свой доход для проведения соответствующих расчетов, которые нужно на регулярной основе предоставлять в налоговую инспекцию.

В каждом субъекте федерации устанавливают потенциально возможный к получению годовой доход ИП по соответствующему виду деятельности. Шесть процентов от полученного результата и есть тот налог на прибыль, который должен уплатить предприниматель. Эта величина равна стоимости патента.

Например, в Москве на 2016 год установили, что у ИП возможный к получению годовой доход при оказание услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом равен 300 000 рублей. Соответственно, стоимость патента на такси составляет:

0,06 Х 300 000 = 18 000 рублей

Очень удобно, что патент на такси лимитирует количество контактов с налоговой инспекцией. Фактически за календарный год нужно два раза обратиться к инспектору — для подачи заявления и получения патента.

Кроме того, для большинства индивидуальных предпринимателей, применяющих патент и производящих выплаты физлицам, установлены пониженные тарифы страховых взносов до 2018 года. Такие коммерсанты уплачивают страховые взносы только в Пенсионный фонд РФ по ставке 20%.

К минусам использования патента на такси относятся ограничения по численности сотрудников и величине дохода.

Если по итогам календарного года доход от реализации превысит 60 млн. рублей, то ИП утрачивает право на применение патента на такси.

Индивидуальный предприниматель, использующий услуги 16 и более наемных сотрудников, не имеет право использовать в своей работе патентную систему.

Видео (кликните для воспроизведения).

Обращаем внимание, что уплата за патент, полученные на срок от шести месяцев до календарного года, производится в следующем порядке:

1/3 суммы налога — не позднее 25 календарных дней после начала действия патента

2/3 суммы налога — не позднее 30 календарных дней до дня окончания налогового периода.

При нарушении установленных сроков индивидуальный предприниматель утрачивает право на использование патента на такси.

Форум Такси

Общий форум

Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение login » 15 апр 2019, 02:41

Итак, среднестатистический житель Москвы или Московской области с личным авто захотел работать в такси.

Читайте так же:  Руководитель обособленного подразделения

Для этого ему требуется произвести ряд действий:
1. Привести авто в надлежащий вид (покраска/оклейка по ГОСТу такси, внесение изменений в СТС и ПТС).
2. Зарегистрировать ИП для получения разрешения.
3. Получить разрешение на своё авто.
4. Выбрать налоговый режим.

И на пункте 4 начинается самое интересное, какой же налоговый режим выбрать? Интересны такие налоговые режимы как Патент и НПД (самозанятость) .

НПД (самозанятый) :
С самозанятыми в такси всё более или менее понятно: регистрируемся как самозанятый и подключаемся к агрегатору напрямую. Вывод денег происходит на личную карту. При подключении к СитиМобил или Яндекс.Такси чеки за поездки формируются автоматически в приложении Мой налог . Самозанятым не обязательно иметь расчётный счёт и они освобождаются от необходимости в будущем устанавливать онлайн-кассы. ИП на НПД необязательно платить страховые взносы (при этом трудовой стаж не начисляется). Раз в месяц до 25 числа нужно оплачивать налог на профессиональный доход (4% с ФЛ и 6% с ЮЛ). Есть аванс 10 тысяч рублей (налоговая ставка уменьшается до 3% с ФЛ и 4% с ЮЛ в пределах аванса).

[3]

Патент:
Мне интересно узнать у таксистов с ИП на Патенте, как дела расходами обстоят?
Я знаю, что есть обязательные страховые взносы — 36238 рублей.
Нужно купить сам патент, стоимость которого можно рассчитать на сайте налоговой: https://patent.nalog.ru/info/
Стоимость патента на год для Москвы — 18000 рублей.
Стоимость патента на год для Московской области — 13845 рублей.

Вопрос: а какие ещё расходы несёт ИП на Патенте ?
1. Нужен ли расчётный счёт ? Если да, то сколько стоит обслуживание в месяц.
2. Нужно ли будет устанавливать онлайн-кассы с 1 июля 2019 года?
3. Главный вопрос: как подключаться к агрегаторам? Особенно интересует СитиМобил. Может ли таксист с ИП на Патенте подключиться к СитиМобил напрямую? Или подключение происходит только через Партнёров СитиМобил ? Нужно будет платить ещё и комиссию партнёру? И как деньги выводить?

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение Vit4Srx » 15 апр 2019, 07:47

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение login » 15 апр 2019, 12:22

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение Bezobrazer » 15 апр 2019, 12:44

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение login » 15 апр 2019, 13:55

То есть к расходам ИП на Патенте стоит прибавить ещё месячное обслуживание расчётного счёта и онлайн-кассы + стоимость самой кассы (если не купишь её до 01.07.2019)? Интересно узнать примерные расходы на установку и обслуживание онлайн-касс для ИП.

При этом с ИП на Патенте ты будешь формировать чеки вручную на кассах, так? При подключении через НПД чеки формируются автоматически.

А вот тут каждому для себя считать надо какой налоговый режим выгоднее 🙂 Зависит от заработка.
Плюс НПД в том, что ты платишь только с реального дохода, то есть если ты не заработал за месяц ничего, то ты и налогов не заплатишь. К тому же сняться с учета плательщика НПД можно в два клика.

Поэтому и хочется узнать все реальные расходы ИП на Патенте за год, чтобы каждый мог выбрать подходящий для себя налоговый режим.

PS: Я правильно понимаю, что и страховые взносы и стоимость патента со следующего года вырастет?

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение Vit4Srx » 15 апр 2019, 14:16

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение Vit4Srx » 15 апр 2019, 14:17

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение Vit4Srx » 15 апр 2019, 14:20

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение Толян msk » 15 апр 2019, 15:30

НА усн 6% работаю. Сокращаю налог на сумму взносов на 100% Итог пенсионные и соц отчисления идут, плюс совмещаю другую деятельность. Если работать только в такси вот простой расчет исходя из 1 млн в год
Патент- взносы 36000+ патент 18000 + 1% с дохода выше 300 тыс в год. Итого 36000+18000+7000=61000
Усн 6 % 1000000х6%=60000 (включая 36000) + 7000 = 67000, Кроме того эти 7000 с 1% можно также сократить при уплате налога за первый квартал следующего года. Итого 60000 + есть возможность например торговать чем то параллельно на этой же системе.

СЗ 4%+6% возьмем в среднем 50000 в год. Ни социалки, ни пенсионки. Ну и нельзя совмещать с другими системами налогообложения. Вроде понятно написал.
Про енвд не знаю. ее нет в Москве

Re: Патент vs НПД (Самозанятость)

Сообщение Bezobrazer » 15 апр 2019, 17:24

А вот тут каждому для себя считать надо какой налоговый режим выгоднее 🙂 Зависит от заработка.
Плюс НПД в том, что ты платишь только с реального дохода, то есть если ты не заработал за месяц ничего, то ты и налогов не заплатишь. К тому же сняться с учета плательщика НПД можно в два клика.

Поэтому и хочется узнать все реальные расходы ИП на Патенте за год, чтобы каждый мог выбрать подходящий для себя налоговый режим.

PS: Я правильно понимаю, что и страховые взносы и стоимость патента со следующего года вырастет?

Конечно каждый сам для себя решает. Но есть объективные факты, которые говорят, что НПД для таксиста, для которого такси есть основная работа не самый оптимальный вариант уплаты налогов.
В любом (кроме ПСН) налоговом режиме, если не работаешь, то не платишь налоги. А если вы скажете про обязательные взносы в ОПС и ОМС, так это соцгарантии гражданина. Если их не платить, то и госплюшек не будет. Да и я считаю стремным делом пользоваться инфраструктурой, созданной на деньги честных налогоплательщиков и при этом не платить за это)))) Тем более, что все эти переплаты эфимерны. В разных налоговых режимах есть свои плюшки в виде налоговых вычетов, которые позволяют нивелировать экономические потери от платежей и иметь нормальное социальное обеспечение! А это очень важно. Чего, к сожалению, лишены пользователи налогового режима НПД.

ИП на Патенте:
Возьмем годовой оборот таксиста 2 000 000 руб (график 6/1, 11 месяцев в году), это в день грязью

5000 после вычета комиссии агрегатора и парка.
Считаем:
Патент — 18 000 год
Взносы в ОПС и ОМС 2019г. — 36 238
1% в ОПС при доходе свыше 300 000р. — 2000000-300000=1700000*1%= 17 000
Стоимость кассы 12000 + фискальфый накопитель данный на 36 мес 10000 = 22000 из этого минус 18000 налоговый вычет = 4000
Стоимость обслуживания кассы у ОФД

Читайте так же:  Что относится к движимому имуществу по закону

3000 год
Ведение расчетного счета 0 р (у многих банков есть подобный программы)
Итого за 2019 г. — 78 238 р. налогов при этом стаж, пенсия, полноценный полис ОМС и прочие плюшки

ИП на НПД:
Возьмем годовой оборот таксиста 2 000 000 руб (график 6/1, 11 месяцев в году), это в день грязью

5000 после вычета комиссии агрегатора и парка.
Считаем:
Принимаем, что 80% заказов будут от физлиц, 20% от юрлиц
2000000*80%=1600000*4%=64000
2000000*20%=400000*6%=24000
Разовый (. ) налоговый вычет — 10 000
Итого: 78 000 налогами за год и полная сосандра с социалкой)))) . В последующие года на 10 000 больше, тк уже не будет налогового вычета

На ЕНВД и УСН при грамотных бухгалтерах суммы налогов еще меньше))) даже с затратами на бухгалтера.

Какие расчеты еще нужны, что бы понять, что НПД в такси не самый выгодный режим.

И не рассказывайте про трудности бухучета в виде заполнения КУДиР. Это за вас сделает банк, в котором открыт счет бесплатно, как и подача декларации, если налоговый режим это предусматривает))))

ИП в такси по Москве оформлять или нет?

Каждый работающий водитель в такси задаёт себе вопрос: оформлять ИП или нет, выгодно это? Да и нужно ли вообще?

Есть несколько причин, почему необходимо оформлять ИП и мы в этой статье постараемся их разобрать.

Если вы всерьёз хотите заниматься деятельностью такси и для вас это основной доход, а не подработка помимо работы, то вам обязательно нужно стать индивидуальным предпринимателем, и вот почему:

Не ждать зарплаты от работодателя и не зависеть от его прихотей и задержек оплаты вашего труда;

Став индивидуальным предпринимателем у вас появляется возможность сотрудничать с фирмами напрямую и выбор таких фирм уже за вами;

Вам также перестанут фирмы диктовать повышенные проценты с заказа. Когда вы устраиваетесь на работу, вам сразу задают вопрос: вы ИП или нет? И если нет, то тогда вам чтобы получить заработанные деньги остаётся два варианта:

  1. Зарегистрировать ИП и дождаться перечисления на счет денег за безналичные заказы;
  2. Работать за повышенный процент, например под 25-35 процентов с заказа.

Такие фирмы можно понять они готовы платить за вас налоги, но при этом и будут очень неплохо зарабатывать на вас.

Экономический подсчет вашей выгоды

А теперь подсчитаем ваши заработки по сравнению с тем, что вам необходимо оплачивать ежегодно за ИП.

Если вы работаете ежедневно, кроме выходных т.е. примерно 21 день в месяц, в день у вас при большом опыте и знании города, должно получаться 5500 за день работы, конечно день на день не приходится, бывает и больше, но если вы весь день работаете, то эта средняя сумма у вас получается всегда. То есть в месяц по приблизительным расчетам она составит 115500 руб.

Не трудно подсчитать если вы отдаёте фирме от которой принимаете и выполняете заказы нормальный процент например 20% (что составляет в данном примере 23000 руб.) то у вас остаётся и 92 тысячи руб. Конечно необходимо еще вычесть деньги за бензин, ТО и мелкий ремонт, но это уже зависит от класса автомобиля и расхода топлива, каждый будет сам рассчитывать исходя из своих условий, но даже при этом расчете видно при 25% оплате фирме сумма составляет 28750 руб. при 30% оплате фирме сумма вашей ежемесячной оплаты составит 34500 руб.

Больший процент рассматривать даже не хочется, вы сами все увидите, если подумаете.

Мы наглядно видим, что лучше один раз в год оплачивать положенную сумму за ИП (за 2015 год 21000 руб.) и это в год, чем работать при повышенном проценте и при этом вам будут диктовать свои условия труда и зачастую надуманные штрафы.

Более точными словами: лучше 1750 рублей оплачивать в месяц (при этом себе на пенсию, а она неизбежна) официально налоговой, чем из месяца в месяц переплачивать по процентам:

  • с 5% переплаты в месяц 5750 в месяц, а в год 69000 рублей;
  • с 10% переплаты в месяц 11500 в месяц, а в год 138000 руб.

Вот и считайте, как на вашем труде делают деньги.

Даже если зарегистрировать ИП (21000 в год) и при этом купить патент (18000 в год), чтобы избежать лишней отчетности, мы видим, что лучше работать за нормальные проценты и быть свободней в своих решениях выходить вам сегодня на линию или не выходить, чем полагаться, что за вас всё решат фирмы (которые просто хотят на вас заработать).

Оформив индивидуального предпринимателя вы сэкономите на сотовой связи и интернете, ведь вы становитесь физическим лицом, приравненным к юридическому, а для них существуют более выгодные корпоративные тарифы;

И не забывайте про старость — уплачивая налоги, вы составляете свой капитал для пенсии, какой никакой, но официальной.

Как оформить и получить ИП на такси

Возможно самому подготовить документы, выбрать себе ОКВЭД (коды вашей экономической деятельности) и предоставить всю эту информацию в налоговую по месту вашей регистрации (прописки).

  • ваш паспорт;
  • квитанция об уплате госпошлины;
  • заявление с кодами экономической деятельности.

Если вы не разбираетесь, как подобрать себе ОКВЭДЫ (коды экономической деятельности) или нет времени вникать во все, можно обратиться в фирмы, которые занимаются регистрацией индивидуальных предпринимателей. Они вам подготовят весь пакет документов, а вы самостоятельно отвезете его в налоговую и тем самым сэкономите 1500 рублей на оформлении нотариально заверенной доверенности, которую потребуют в налоговой, если не вы сами будете подавать документы на регистрацию ИП.

И напоследок, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя это не рекруты. Всегда можно пойти и закрыть ИП, но вам если вы взвесите все за и против не захочется этого сделать, т.к. затраты на налоги (часть которых идёт вам) по сравнению с открывающимися для вас возможностями невелика. Лучше один раз в год заплатить требуемую сумму (которая в течение года окупится с полна) и быть самому себе хозяином, чем зависеть от людей которые руководят компаниями такси, при этом сами далеки от этой работы.

Читайте так же:  Дополнительный отпуск чернобыльцам

Патент на такси

Каждый водитель, работающий в такси, задаёт себе вопрос — приобретать патент на деятельность такси или нет?

Если вы серьёзно намерены зарабатывать, осуществляя перевозки пассажиров и багажа легковым такси, и при этом экономить заработанные деньги на налогах и отчётности, то ответ очевиден: конечно, надо приобретать патент на деятельность такси.

Преимущества покупки патента:

  • не нужно уплачивать 6% от вашего оборота (заработанных денег);
  • уменьшается отчетность за ИП;
  • не нужно идти на поводу у фирм, пытающихся на вас заработать.

А теперь рассмотрим эти преимущества более детально. Каждый водитель, работающий в такси помимо наличных заказов – выполняет и безналичные заказы фирм, которые заключают с ним договоры напрямую или он обязуется выполнять предоставленные заказы диспетчерских служб, таксопарков которые помимо своих машин ещё привлекают индивидуальных предпринимателей для выполнения заказов.

Экономический подсчет выгоды патентной системы

При среднем чистом заработке 92000 рублей в месяц, безналичных заказов получается до 50000. Таких заказов от фирм, нуждающихся в перевозках намного больше в зарекомендовавших себя компаниях такси, более того, если вы нормальный водитель, то фирма будет заказывать вас лично, а компания такси всегда идёт навстречу клиенту, а это дополнительный заработок.

Но как компании такси официально отдать вам безналичные деньги?

Вариантов несколько, но мы рассмотрим наиболее используемые:

Заключить с вами договор как с физическим лицом (при этом оплачивая за вас все налоги) и платить вам зарплату. Но таксопарки просто так заниматься этим не будут. Это возможно только за повышенный вам процент, т.е. не 20% процентов как у индивидуальных предпринимателей имеющих свои счета, а под 25-30% или просто платить вам фиксированную зарплату в месяц, при этом, не компенсируя вам за бензин, ремонт, ТО, износ и т.п.;

Заключить с вами договор, как с индивидуальным предпринимателем, вот тогда у компании такси появляется возможность после выставления вами счета за проделанную работу – официально оплатить вам счет за оказанные вами транспортные услуги. Но вы готовьтесь при этом заплатить минимальный налог с каждой перечисленной суммы, например 6%.

Не сложно подсчитать, что в месяц при чистом заработке безналичными заказами минимум 50000 рублей вы обязаны оплатить налог на прибыль на сумму: 3000 рублей. Это в два раза превышает стоимость патента в месяц. И учитывайте, что мы при расчетах взяли минимум (50000 руб. в месяц). В год ваша переплата составит минимум 18000 рублей (просто так).

Хочется отметить, что к безналичным заказам относятся оплата в машине по терминалу, оплата по карте в приложении (при сотрудничестве с онлайн приложениями . Таких заказов больше и больше и вам решать отказываться вам от такого количества заказов, которые нужны пользователям услуг такси или приобрести патент и забыть о лишней отчетности и налоговых платежах.

Сроки получения и порядок патентной системы

Никто не заставляет вас приобретать патент сразу на год. Патент вы имеете право купить на любой период, например на месяц, потом еще, например на два месяца и так далее, т.е. вы можете распланировать те месяца, в которые вы не собираетесь работать, главное, что бы перечисления на ваш счет — были в момент действия патента. Патент выдаётся в течении 10 дней с момента подачи заявления.

Всегда возможно отказаться и не приобретать патент на следующий период, это решать вам.

Полученный патент на деятельность такси позволяет вам перевести деньги за услуги такси до 300000 рублей в год, а всё, что свыше 300000 рублей вам необходимо оплатить всего один процент в пенсионный фонд, так что это очень выгодная и официальная возможность сократить свои выплаты в налоговую, и избавить себя от отчетности (при патентной системе отчётность не ведется).

Мы понимаем, что безналичные заказы качественней и их достаточное количество. Они более безопасны и с точки зрения отмены заказа (безналичный заказ вам всегда компенсируют), компенсирует сам заказчик за подачу машины километраж за МКАД при подаче, оплату парковки и т.п. Некоторые водители отказываются выполнять наличные заказы, потому что там клиент не вышел и спросить не с кого. Бремя затрат ложится на водителя подавшего свой автомобиль.

Как получить патент на такси в Москве

Патент выдаётся только индивидуальным предпринимателям, в налоговой по месту регистрации (прописки).

Необходимые документы для получения (приобретения) патента на такси:

  • ваш паспорт;
  • заявление, бланк выдается вам в вашей налоговой по месту вашей регистрации.

При получении патента, обратите внимание, с обратной стороны на сроки оплаты патента. Вам необходимо оплатить патент не позднее указанного там срока (зависящего от вашего периода покупки) при оплате позже установленного в нем срока — патент считается не действительным и к вам будет применена ваша система налогообложения.

Стоимость патента на деятельность такси

Стоимость патента на деятельность такси (перевозка пассажиров и багажа легковым такси) на 2015 год составляла 18000 рублей в год. Можете продлевать патент на удобный вам срок помесячно. Стоимость в месяц составляет 1500 рублей.

Видео (кликните для воспроизведения).

От себя хочется добавить, не будьте заложниками тех фирм, которые пытаются на вас заработать, да ещё наварить. Будьте самостоятельными людьми, которые умеют считать и экономить свои заработанные деньги. При этом жить по закону — не быть никому должными.

Источники


  1. Медведев, М. Ю. Аукционы. Проведение, участие, судебные споры. Справочник инвестора / М.Ю. Медведев, А.М. Насонов. — М.: Юстицинформ, 2013. — 224 c.

  2. Гуцол, В. В. Правовые основы Российского государства / В.В. Гуцол. — М.: Феникс, 2006. — 448 c.

  3. Головистикова, А. Проблемы теории государства и права. Учебник / А. Головистикова, Ю. Дмитриев. — М.: Эксмо, 2005. — 832 c.
  4. Филиппова Е. С. Жилищное право России; Юркомпани — Москва, 2009. — 328 c.
  5. /oli>

    Патент на такси
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here