Можно ли открывать несколько расчетных счетов

Полезный материал в статье: "Можно ли открывать несколько расчетных счетов" с ответами на все сопутствующие вопросы. Если у вас возникнут дополнительные вопросы, то вы их всегда можете задать дежурному консультанту.

Сколько счетов может иметь ООО

В 2019 году подавляющее число платежей компаний переведено в безналичную форму. У одного ООО может быть одновременно несколько рублевых и валютных расчетных счетов. Такая ситуация не противоречит законодательству и не препятствует формированию достоверной финансовой отчетности.

Юридическая справка

Статья 2 закона 14-ФЗ от 02.08.98 наделяет общество правом размещения капитала в российских и иностранных банках. Сотрудничество с кредитными организациями не вменяется в обязанность. Однако обойтись без таких услуг активно работающая фирма не может. В рамках одного контракта инструкция ЦБ РФ № 3073-У разрешает передавать наличными не более 100 тыс. рублей. Если речь идет о валютной сделке, ограничение рассчитывается по курсу на дату платежа.

А вот лимита по количеству расчетных счетов нормативные акты не устанавливают. Общество вправе заключить договор с несколькими банками либо разделить финансы, пользуясь разными программами одной обслуживающей организации.

[1]

К разграничению капитала прибегают для решения следующих задач:

  1. Обеспечение устойчивости юридического лица. В 2019 году под действие программ обязательного страхования попали лишь вклады физических лиц, предпринимателей и малых предприятий (ч. 8 п. 2 ст. 5 закона 177-ФЗ от 23.12.03). Поскольку крупному и среднему бизнесу защиты не предоставили, безопаснее хранить их капитал в разных банках. Это исключает финансовый коллапс в случае банкротства или отзыва лицензии у кредитного учреждения.
  2. Разделение финансовых потоков. Два и более расчетных счета в одной валюте можно иметь и в одном банке. Так, выручку разграничивают при реализации компанией нескольких коммерческих проектов, запуске обособленных подразделений, исполнении ответственных государственных заказов. Руководству фирмы нужно лишь объяснить менеджеру банка цель разделения и подобрать оптимальный тариф.
  3. Совмещение налоговых режимов. Разные места хранения безналичных денег бизнесу могут понадобиться при комбинации систем обложения (ОСН, УСН, ЕНВД, ЕСХН). Обособление выручки позволяет вести грамотный учет доходов и расходов, снижает риск искажения отчетности.

Открытие нескольких расчетных счетов ООО может быть продиктовано и иными причинами. Схема широко применяется участниками закупочной, инвестиционной и внешнеторговой деятельности.

Когда общество не может открывать новые счета

Право юридического лица на заключение дополнительных договоров о банковском обслуживании иногда ограничивается. Это происходит в следующих случаях:

  1. Блокировка операций. Применение санкций в виде ареста, приостановки движения средств или запрета расходных транзакций лишает фирму возможности перейти в другой банк. Если кредитная организация проигнорирует информацию о заморозке счетов потенциального клиента, на нее наложат штраф в размере 20 тыс. рублей (статья 132 НК РФ).
  2. Нарушение законодательства о борьбе с отмыванием криминальных доходов и финансированием преступной деятельности. Согласно п.5 ст. 7 закона 115-ФЗ банкам запрещено работать с организациями, причастными к спонсированию террористов или экстремистов. Отказ получат компании, бенефициаром которых является лицо, замеченное в такой деятельности. Этой же нормой запрещено любое сотрудничество с распространителями оружия массового поражения. Препятствием служит и внесение в реестр записи о недостоверности адреса юридического лица.
  3. Уклонение фирмы от раскрытия бенефициаров. Обязанность компаний сообщать банку достоверную и полную информацию о владельцах закреплена ст. 6.1 закона 115-ФЗ. Неисполнение требования лишает права на заключение договора.
  4. Банкротство ООО. В рамках конкурсного производства управляющему разрешено использовать только один расчетный счет должника. Если такового к моменту введения процедуры у фирмы нет, его можно открыть (ст. 133 закона 127-ФЗ от 26.10.02).

[3]

Сколько бы счетов не было у компании, сведения обо всех из них передаются банками в налоговую инспекцию. Самостоятельно фирмы извещают контролирующий орган только об активах за рубежом (ст. 12, 28 закона 173-ФЗ). Механизм обязательного уведомления исключает сокрытие выручки и искажения отчетности.

Владение несколькими счетами сопряжено с определенными рисками. Согласно инструкции ЦБ РФ № 18-МР от 21.07.17 банки обязаны оценивать добросовестность и законность операций клиента. Признаками нарушений становятся отсутствие налоговых отчислений и выплат персоналу. Используя в указанных целях только основной счет, компания автоматически попадает в категорию сомнительных. Представителям фирмы придется регулярно доказывать службе безопасности правомерность бизнеса. При этом вероятность включения во внутренний список нежелательных персон все равно останется.

Недостатком является и повышенная стоимость обслуживания. За содержание каждого счета придется платить. Ставки зависят от тарифов.

Таким образом, ограничений по количеству расчетных инструментов, которые может иметь действующее ООО, в нормативных актах нет. Сколько банков задействовать в финансовых операциях, решает директор общества. Отказ в заключение договора возможен лишь при наличии веских оснований. Наиболее распространенными из них являются прямой законодательный запрет, арест уже имеющихся счетов и отнесение фирмы к категории сомнительных клиентов.

Сколько может быть расчетных счетов у ИП


Соглашения о сотрудничестве с финансовыми организациями рядовые коммерсанты заключают по личному усмотрению. Такие клиенты могут обзавестись картой физического лица, открыть вклад, подключить инструменты для валютных операций. Однако отсутствие четких указаний в законах о коммерческой деятельности порождает немало вопросов. Так, начинающих бизнесменов часто интересует, сколько может быть лицевых и расчетных счетов у предпринимателя (ИП). Участники оборота вправе работать с разными банками. Число же договоров определяется потребностями проекта.

Максимальное количество расчетных счетов: есть ли предел?

Императивных предписаний или адресных запретов российское законодательство не содержит. Число финансовых инструментов предприниматель определяет самостоятельно. Лицам, осуществляющим деятельность в статусе ИП, могут потребоваться:

  1. Дебетовая карта рядового клиента. Обычный пластик привязывают к лицевому счету, а затем используют для вывода личных средств. Комиссия за снятие наличности по таким договорам минимальна. Годовое обслуживание обходится в 500 – 1000 рублей. Управлять средствами владелец может через онлайн-сервис. Выписки о поступлениях сотрудники банка выдают при личном обращении бесплатно.
  2. Рублевый коммерческий счет. Этот инструмент необходим для большинства платежных операций. С него можно перечислять налоги и сборы, переводить деньги контрагентам, выплачивать зарплату.
  3. Валютные счета. Соглашение на обслуживание операций с иностранными денежными единицами необходимо участникам внешнеэкономической деятельности.
  4. Депозиты. Регистрация в качестве ИП не лишает гражданина права на пользование инвестиционными продуктами. Вклады можно размещать в любом банке.
Читайте так же:  Оприходование излишков при инвентаризации проводки и налоговый учет

Предприниматель вправе открыть несколько расчетных счетов одновременно. Не запрещается заключать договоры на обслуживание в течение всей коммерческой деятельности. При этом стоит помнить об ограничении страховой защиты. В 2018 году покрытие составляет 1 400 000 рублей на соглашения в одной кредитной организации.

Зачем предпринимателю несколько договоров

Сотрудничество с разными банками существенно расширяет возможности. Клиент получает доступ к большему количеству опций и финансовых продуктов. У коммерсанта появляется выбор, он может сравнивать тарифы на оказание услуг.

Нередко второй расчетный счет представители бизнеса открывают при запуске нового проекта. Деление денежных потоков позволяет грамотно выстроить учет на нескольких системах налогообложения.

Потребность возникает также при расширении деятельности. Вести расчеты в другом регионе проще через местное подразделение банка. Обработка транзакций и стоимость обслуживания в этом случае снижается.

Важно! Обойти блокировку, арест или приостановку операций путем заключения нового договора не удастся. Кредитным организациям запрещено работать с предпринимателями, в отношении которых приняты меры. До погашения задолженности или выполнения предписаний возобновить безналичные расчеты не получится.

Рекомендации практиков

Поскольку комиссии за переводы учитываются в расходах, оперировать несколькими счетами выгодно на режимах УСН и ОСН. Расчетную базу уменьшит плата даже за совершение внутренних транзакций. Условием будет обоснование цели операций.

Специалисты напоминают, что многоканальная система денежных переводов усложняет налоговый учет. Отражать в регистрах потребуется все поступления. Записи потребуется вносить в хронологическом порядке, подтверждая выписками и первичными документами.

Количество расчетных счетов, которые организация может открыть в банках

Многие владельцы бизнеса, а также фирмы и ИП, иностранные компании задаются вопросом, сколько расчетных счетов может иметь организация. И это вполне логично: ведь нужно вести расчёты и по обязательным платежам в бюджет, и с контрагентами, и с клиентами. Поэтому ответ должен знать каждый про количество расчетных счетов в банках РФ, есть ли минимальная и максимальная планка, а также в чём плюсы и минусы работы сразу с несколькими расчётными счетами.

Прежде чем сказать, сколько расчетных счетов может иметь ООО, нужно разобраться, что действующее российское законодательство понимает под ними.

Как ни странно, понятие «расчётный счёт» в законе отсутствует. Косвенную информацию можно получить лишь из пункта 2.3 инструкции Центробанка от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов». Согласно ему, расчётные счета банки открывают:

  • юридическим лицам, которые не являются кредитными организациями;
  • индивидуальным предпринимателям;
  • физлицам – частнопрактикующим специалистам.

Расчётные счета открывают для проведения операций, связанных:

  • с предпринимательской деятельностью;
  • или частной практикой.

Номер счёта

По своей структуре расчетный счет состоит из 20 знаков. Они позволяют идентифицировать вид счета и валюту, для работы с которой компания (ИП) его использует.

  • БИК;
  • номер корреспондентского счета;
  • ряд других реквизитов банка.

Открыть счёт: право или обязанность?

До того как организаторам нового бизнеса задуматься, сколько расчетных счетов может иметь юридическое лицо, логично возникает вопрос: а это вообще право или обязанность?

Так вот: как ни странно, это право. Но оно легко трансформируется в обязанность, когда нужно соблюдать лимит расчётов наличными.

Так, Центробанк России в своём указании от 07 октября 2013 года № 3073-У определил, что главным условием для расчётов наличными выступает величина платежей по одному договору: не более 100 000 рублей (п. 6). Иначе открывайте счёт в банке.

Закон об ООО Закон об АО
Общество ВПРАВЕ в установленном порядке открывать банковские счета на территории РФ и за ее пределами (п. 4 ст. 2) Общество ВПРАВЕ в установленном порядке открывать банковские счета на территории РФ и за ее пределами (п. 6 ст. 2)

Что говорит закон: сколько расчетных счетов может быть у организации

Теперь мы близки к ответу на вопрос, сколько расчетных счетов может иметь предприятие. А почему вообще на практике у фирм и ИП возникает потребность открывать сразу несколько р/с? Вот несколько типичных ситуаций:

  • виды деятельности, которые ведёт компания, мало пересекаются между собой;
  • разные торговые точки;
  • у фирмы есть обособленные подразделения, филиалы;
  • ведение расчетов в валютах разных стран и др.;
  • уплата налогов по разным системам, спецрежимам;
  • выгодность тарифов того или иного банка.

Таким образом, говоря о том, сколько расчетных счетов может иметь юридическое лицо на территории РФ, можно смело сказать – СКОЛЬКО УГОДНО. А сколько расчетных счетов может иметь организация по закону? Тоже – ОГРАНИЧЕНИЙ НЕТ.

Более того, еще относительно недавно фирмы реально переживали, сколько расчетных счетов может быть открыто у организации. Ведь о каждом из них (открытии и закрытии) в течение 7 дней нужно было сообщать в налоговую инспекцию на основании подп. 1 п. 2 ст. 23 НК РФ. Но сейчас это требование не актуально: Закон от 02.04.2014 № 52-ФЗ отменил действие указанной нормы. Теперь это делают сами банки, где открываются счета.

Ещё один любопытный вопрос: сколько расчетных счетов может иметь организация в одном банке. На самом деле, запретов и ограничений в этом плане закон не содержит. Однако нельзя исключать, что внутренние правила банка «подстрахуют» его от очень «частых» клиентов.

Плюсы и минусы работы с нескользкими р/с

Решение вопроса о том, сколько расчетных счетов может иметь ООО в 2018 году, это, в первую очередь, решение проблемы оперативности денежных потоков общества.

Использования нескольких банковских счетов имеет свои отрицательные и положительные стороны (см. таблицу ниже).

Плюсы нескольких р/с Минусы нескольких р/с
Быстрота управления денежными средствами (технически сложности в одном банке не помешают сделать срочный платёж через р/с в другом банке) Рост стоимости обслуживания (за открытие и ведение нескольких счетов нужно платить каждому банку отдельно)
Снижение риска потери сразу всех средств из-за утраты банком платежеспособности Сложности при управлении финансами и затем анализе статей их расходования
Снижение вероятности утечки важной информации (в первую очередь, касается рейдеров и конкурентов)
Читайте так же:  Заявление о подтверждении основного вида экономической деятельности

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Сколько расчетных счетов может иметь ИП или юридическое лицо?

Юридическое лицо по действующему законодательству обязуется открыть расчетный счет в банке. А если в процессе работы ИП, ООО необходимо два, три р/с? Не нарушит ли юридическое лицо закон, если заведет еще один счет в банке?

Сколько счетов может иметь ИП?

Операции по р/с — источник информации для проверяющих инстанций. Поэтому юридические лица интересуются, сколько расчетных счетов быть у ООО? ИП, ООО, организации разрешается открыть от двух шт. — закон не ограничивает юрлиц. Руководитель самостоятельно решает, сколько счетов открыть для проведения операций. По банкам ограничений тоже нет.

Итак, согласно действующей нормативной базе, предприятию разрешается открыть 2,3. 20 р/с. Но такой возможности у организаций ранее не было.

В 90-е годы в России одному юридическому лицу разрешалось открывать только один р/с. В 1995 г. это ограничение было снято.

Несколько р/с юридического лица

В каких случаях нужно 2 расчетных счета юридического лица? Индивидуальные предприниматели и ООО чаще используют два р/с для удобства проведения взаиморасчетов. Есть несколько распространенных ситуаций.

Когда необходимо два и более р/с? Описание ситуации
ООО, ИП платит налоги, обязательные сборы по двум системам Если у предприятия две системы налогообложения (ОСНО, ЕНВД), то рациональнее разделить учет по р/с. Такая система учета целесообразнее, избавляет от путаницы.
Несколько филиалов Когда у ООО от двух, трех торговых точек, подразделений, то лучше для каждого филиала, вида деятельности открыть отдельный р/с. Это улучшает контроль дохода, оптимизирует выплату з/п сотрудникам.
Различия в тарифах банков, условиях комплексного обслуживания клиентов В одном банковском учреждении выгодно оформить зарплатный проект, в другом — торговый эквайринг, в третьем — выгодные проценты на остаток по рс — указывает на целесообразность нескольких р/с в финансово-кредитных организациях.
Блокировка р/с по решению налоговой Индивидуальные предприниматели считают, что при неуплате налогов, блокировке средств в одном банке, можно открыть еще один в другом банковском учреждении. Поэтому открывают изначально 2-3 р/с. Но этот подход — ошибочный, по решению налоговых органов блокируются сразу все р/с в разных банках.

Преимущества и недостатки нескольких р/с

Плюсы Минусы
Свобода выбора, независимость от условий одной организации. Если возрастет тариф, а в другом банке останется прежним, то рациональнее перейти на РКО в другое финансово-кредитное учреждение. Дополнительные затраты на РКО
Упрощение взаиморасчетов с несколькими контрагентами. С главными партнерами ведутся расчеты в отдельном банке — экономия комиссии, усиление деловых связей. Усложнение учета, контроля денежных потоков. ООО нанимают отдельного сотрудника для выполнения таких функций.
Удобство при наличии нескольких филиалов.
Усложнение вариантов хищения информации конкурентами.

Индивидуальным предпринимателям, руководителям ООО при выборе банковского учреждения для открытия р/с, РКО стоит учитывать такие критерии:

  • Акционеры. Преимущество отдается финансово-кредитным учреждениям с государственной долей капитала, международным организациям — повышается надежность для клиентов.
  • Рейтинговый список. Специальные агентства, СМИ составляют ТОП по критериям — стоит учесть.

Заключение

По действующему законодательству юрлицу разрешается открывать два, пять, десять расчетных счетов, причем в разных финансово-кредитных организациях. Некоторые юр. лица используют это для проведения незаконных операций. Не рекомендуется открывать р/с для нелегальных переводов. При выявлении противозаконных действий заблокируют средства на двух, четырех , семи р/с в полном объеме.

5 причин для открытия второго счета в банке

Наличие второго счета организации или ИП в настоящее время не является каким-то транжирством или лишней тратой. Сейчас это необходимый запасной вариант, который рано или поздно, но пригодиться. Ниже пять причин, по которым стоит задуматься об открытии второго запасного счета в банке.

5 причин открыть второй счет:

  • 1 причина. Неожиданная блокировка основного расчетного счета
  • 2 причина. При уже заблокированном счете открыть новый в другом банке гораздо сложнее
  • 3 причина. Отзыв лицензии, банкротство банка или его санация
  • 4 причина. Иные тарифы на услуги
  • 5 причина. Это бесплатно

Для того, чтобы убедить Вас в необходимости второго счета пройдемся по каждой причине несколько подробнее.

1 причина. Неожиданная блокировка основного расчетного счета

В современных реалиях банки очень легко блокирую счет, даже не пытаясь Вас предупредить об этом. Виной всему 115-ФЗ: Закон, направленный на борьбу с легализацией и отмыванием. На практике это означает, что если банку «не понравилась», какая-либо операция по счету, то он отправляет Вашу организацию Лист рискованных контрагентов и через некоторое время полностью блокирует движения по счету.

2 причина. При уже заблокированном счете открыть новый в другом банке гораздо сложнее

Вторая причина, по которой обязательно следует иметь резервный расчетный счет в банке напрямую вытекает из первой. В случае, когда банк блокирует Ваш расчетный счет по причинам, указанным в 115-ФЗ, то он (банк) отправляет информацию об этом в особый стоп-лист, который доступен всем банкам. Банки, при открытии счета, в обязательном порядке делаю запрос в данный стоп-лист, и если Вы уже там есть, то они просто не могут открыть счет, потому что Вы рискованный клиент и им придется отчитываться за Вас перед Центральным банком.

3 причина. Отзыв лицензии, банкротство банка или его санация

Центральный банк ведет зачистку и регулярно отзывает лицензии на деятельность кредитных учреждений, а это приводит к тому, что все операции с денежными средствами клиентов банка приостанавливаются. В этом случае деньги на расчетном счете Вашей организации в этом банке замораживаются.

Видео (кликните для воспроизведения).

Еще хуже ситуация, когда банк запускает процедуру банкротства. Если у физических лиц, которые разместили денежные вклады в этом кредитном учреждение еще есть шансы получить их через Агентство страхования вкладов, то юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям надолго, а может быть и на всегда придется забыть о своих деньгах.

Читайте так же:  Расчет долей участников ооо

Санация – это, говоря простым языком, ситуация, когда банк очень близок к банкротству, и центральный банк назначает свою временную администрацию и запускает процедуру слияния санируемого банка и другим, с переходом всех активов в новый банк. В таком случает деньги Вы не потеряете, но проблемы с переводами и другими операциями однозначно будут.

4 причина. Иные тарифы на услуги

Здесь всё просто. В одном банке нет ежемесячной абонентской платы, но он берет комиссию за каждый исходящий платеж. В другом наоборот. В каждом банке свои тарифы: где-то дешевле аккредитивы, кредиты, валютные операции, выгоднее курс обмена. В нынешних экономических условиях нелишним будет задуматься над экономией на услугах банка. Не зря умные люди говорят: хочешь выжить в кризис – уменьшай расходную часть.

5 причина. Открытие второго счета бесплатно

Последнее время ситуация с открытиями счетов начинает менять в пользу компаний и ИП. Сейчас уже банки борются за вас. По этой причине комиссия за открытие счета ушла в прошлое.

Второй положительный момент в том, что некоторые банки кроме бесплатного открытия предлагают еще и бесплатное обслуживание счета в течение некоторого периода (три месяца, полгода).

Вопрос: почему бы не открыть запасной счет, если это бесплатно?

Вывод из всего вышенаписанного: Наличие второго расчетного счета в банке однозначно дает уверенного в том, что вы оперативно сможете отреагировать на изменение ситуации с основным счетов, ваш бизнес менее зависим от «недружелюбных» действий банка и т.д.

ЦБ разъяснил, как открыть несколько банковских счетов по одному договору

Второй и последующий банковские счета, предусмотренные одним и тем же договором, могут быть открыты без личного присутствия клиента или его представителя. К такому выводу пришли специалисты ЦБ РФ в письме от 19.08.10 № 12-1-5/1550.

Согласно пункту 5 статьи 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ*, кредитным организациям запрещается открывать счета физическим лицам без личного присутствия клиента или его представителя. Распространяется ли это правило на счета, которые открываются в рамках одного договора?

Чиновники напомнили, что возможность открыть несколько банковских счетов на основании одного договора предусмотрена пунктом 1.2 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.06 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)». В этом случае запись об открытии каждого последующего счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем получения банком волеизъявления клиента об открытии счета. Способы фиксирования такого волеизъявления определяются в банковских правилах или договором (п. 1.3 инструкции № 28-И). Например, для этого может использоваться система дистанционного банковского обслуживания.

Исходя из этого, авторы письма делают следующий вывод: внесение на основании волеизъявления клиента записи об открытии очередного банковского счета в указанную книгу является исполнением банком своих обязательств по договору. Совершение такого действия без личного присутствия лица, которому открывается счет, либо его представителя, не нарушает запрета, установленного пунктом 5 статьи 7 закона № 115-ФЗ.

*«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Сколько расчетных счетов может открыть ИП или ООО

При работе компании часто возникает необходимость открыть несколько расчетных счетов. Иногда это связано с простым удобством, в других случаях открытие нескольких счетов вызвано острой необходимостью. Однако вполне ли это законно? Рассмотрим в этой статье.

Законность нескольких счетов у компании

Закон свидетельствует о том, что каждое ЮЛ должно иметь расчетный счет. Служит он следующим целям:

  • Расчеты с контрагентами.
  • Платежи в бюджет.

Расчетный счет также позволяет налоговым структурам извлечь необходимую информацию о деятельности компании, частности, о ее расчетных операциях.

  • В НК РФ нет запретов относительно заведения нескольких расчетных счетов. То есть открывать их можно в неограниченном количестве. Число счетов определяется потребностями конкретной компании.
  • Также отсутствуют ограничения относительно открытия нескольких счетов в одном и том же банке.

К примеру, компания открыла счет с наиболее выгодным тарифом в небольшом банке. Все расчеты производятся через него. Однако фирма расширяется, появляется крупный партнер. Он настаивает на совершении расчетов через крупный банк. В этом случае имеет смысл открыть новый счет. Старый закрывать не требуется.

Законность нескольких счетов у ИП

ИП не обязательно открывать даже один расчетный счет. Деятельность без счетов в банках будет вполне законной. Однако ИП, как правило, открывают счета, так как без них крайне сложно вести деятельность. Несколько счетов потребуется при расширении деятельности.

ИП имеет полное право завести множество расчетных счетов. Для этого предприниматель может обратиться в один или несколько банковских учреждений. ИП разрешено осуществлять расчеты сразу по нескольким счетам. Поэтому при открытии можно руководствоваться исключительно своим удобством.

В каких случаях имеет смысл открывать несколько расчетных счетов?

Рассмотрим случаи, в которых имеет смысл открывать несколько счетов:

  1. Необходимость выплаты налогов по различным системам. Организация может выплачивать налоги, к примеру, по системам ОСНО и ЕНВД. В этом случае удобным будет разделение учета. Этому способствует открытие нескольких счетов. Данная мера обеспечивает упрощение сдачи отчетности, а также предупреждает возникновение ошибок при выплате налогов.
  2. Работа через различные торговые точки. Например, у предприятия есть 4 филиала. Если учет будет вестись по одному счету, денежные потоки будут смешиваться, что спровоцирует путаницу. В этом случае имеет смысл открыть 4 счета. По каждому из них будет вести расчеты отдельный филиал. Данная мера упрощает выдачу зарплаты, а также обеспечивает надежный контроль над прибылью.
  3. Разные банки предлагают выгодные тарифы. К примеру, одно банковское учреждение предлагает небольшую стоимость обслуживания, а другое обеспечивает начисление процентов на остаток. То есть каждый из вариантов обладает своим преимуществом. Чтобы воспользоваться всеми этими достоинствами, нужно открыть несколько счетов.
  4. Компания постоянно осуществляет оперативные переводы. Несколько счетов нужно для того, чтобы предупредить задержки платежей вследствие сбоев и человеческого фактора.
Читайте так же:  Основные задачи бухгалтерского учета

Из этих примеров можно сделать вывод о том, что столь широкое использование банковских услуг актуально в том случае, если компания большая.

ВАЖНО! Некоторые руководители пытаются открыть расчетный счет тогда, когда прежний счет был заблокирован государственными структурами. Это не совсем правильное решение. Скорее всего, структуры заблокируют и второй счет. На это у них есть соответствующие полномочия.

Преимущества и недостатки нескольких счетов

Открытие нескольких расчетных счетов характеризуется следующими преимуществами:

  • Независимость от банковских условий. К примеру, один банк изменяет тариф, а потому он становится невыгодным. В этом случае можно оперативно перейти на другой тариф.
  • Упрощение расчетов с контрагентами. Одному контрагенту будет удобно вести расчеты через крупное банковское учреждение, другому – через небольшое. Возможность предоставлять контрагенту право выбора упрочнит положение компании, позволит не потерять партнеров.
  • Удобство при наличии нескольких подразделений. Как уже упоминалось, расчеты нескольких подразделений через один счет приводят к путанице. Поэтому лучше использовать принцип разумного разделения.
  • Усложнение доступа конкурентов и рейдеров к конфиденциальным сведениям.

Однако рассматриваемый вариант отличается и рядом недостатков:

  • Сложность контроля за денежными потоками. Как правило, для контроля над операциями с нескольких счетов нанимается специальный сотрудник. Это дополнительные затраты, необходимость организовывать новое рабочее место. За операциями с одного счета вполне может следить руководитель.
  • Дополнительные траты. Организации придется платить за банковское обслуживание.

Все преимущества и недостатки множества счетов относительны. Этот вариант будет выгоден, если открытие счетов связано с непосредственной необходимостью.

Нюансы открытия нескольких счетов

Руководителю не рекомендуется открывать счета в одном банковском учреждении. Этот вариант, в сущности, является бессмысленным, так как платежи не будут защищены от технических сбоев. Если банк решит изменить политику, руководитель также не сможет уберечься от последствий этого.

Не стоит также выбирать множество банковских учреждений. Этот вариант характеризуется данными недостатками:

  • Увеличение постоянных расходов на банковское обслуживание.
  • Уменьшение эффективности управления денежными потоками.
  • Часть средств будет просто лежать на счетах, что невыгодно компании (отсутствует доход).
  • Фирме сложнее договориться об индивидуальных условиях обслуживания.

Оптимальным вариантом является открытие счетов в 2-3 банках. В этом случае финансовые учреждения будут конкурировать между собой, что позволит фирме добиться наиболее выгодных условий.

ВАЖНО! Некоторые фирмы открывают второй счет для проведения незаконных операций. Это распространенный вариант. В год проводится множество разбирательств, касающихся открытия «левых» счетов, поэтому не стоит рисковать. В обратном случае придется как минимум оплачивать огромные штрафы.

Критерии выбора второго и последующего банка

При выборе банка для открытия последующих счетов следует ориентироваться на следующие критерии:

  1. Акционеры банковского учреждения. Лучше, если в акционерный состав будет входить государство или масштабные международные фирмы. Это признак надежности банка.
  2. Открытость. На официальном сайте банка должна быть размещена вся необходимая информация, включая свежие новости. На ресурсе должна содержаться также развернутая финансовая отчетность, сведения о собственниках и управленческом составе.
  3. Место в крупных рейтингах. За крупными рейтингами следует обращаться к профессиональным СМИ.
  4. Выбор услуг. Смотреть нужно не только на услуги, которые нужны сейчас. Изучаются также услуги, которые могут потребоваться в перспективе.

Нужно посмотреть, какой процент банковское учреждение начисляет на остаток. Подбирать учреждение нужно в зависимости от индивидуальных потребностей компании.

Открытие расчетного счета: тонкости процедуры для ООО и ИП

Получение гражданином статуса ИП или процесс создания нового юридического лица обычно завершается процедурой открытия счета в банке. У каждой из кредитных организаций складываются собственные запросы к составу документов и соблюдению условий, обязательных для открытия банковского счета.

Правильный подход к выбору финансового учреждения для банковского обслуживания дает убежденность в том, что все безналичные платежи будут выполнены точно в срок, и банк будет лоялен по отношению к своему клиенту.

Критерии выбора банковского учреждения для открытия счета

Количество официально зарегистрированных российских банков приближается к 800. Но вести финансовую деятельность могут лишь около 650 из них – остальные кредитные организации лишены лицензии на банковскую деятельность. Учитывая тот факт, что в год около 100 банков остаются без разрешения ЦБ, первый фактор, на который следует обратить внимание – надежность финансовой организации.

Проверить банк на наличие лицензии можно на официальном сайте ЦБ, а подтвержденная годами репутация может стать дополнительным подтверждением благонадежности банка. Среди иных критериев, на которые целесообразно обратить внимание при выборе банка-партнера, следующие:

  • скорость прохождения платежей, качество и удобство обслуживания;
  • возможность дистанционного управления расчетным счетом, наличие интернет-банкинга;
  • стоимость обслуживания в банке, величина платы за совершение безналичных платежей и за ведение счета;
  • наличие дополнительных опций, выгодных для клиента – бесплатная установка терминала оплаты, возможность оформления корпоративной банковской карты, выпуск «зарплатных» карт для сотрудников компании;
  • льготные условия при необходимости кредитования.

Обратите внимание: Если банк предлагает заметно сниженные тарифы на основные услуги, то подвох может заключаться во взимании платы за отдельные сервисы, которые обычно предоставляются бесплатно (например, закрытие счета).

После сопоставления всей доступной информации по выбранным банкам, можно принимать окончательное решение об открытии расчетного счета.

Какие документы потребуются для открытия счета

Пакет документов, запрашиваемых при подаче заявки на открытие счета, могут отличаться в разных финансовых организациях. Для юридических лиц и ИП действуют разные критерии в формировании комплекта документов.

Расчетный счет для ООО

Открытие банковского счета организациями (ООО), в общем случае, возможно при наличии основного списка документов:

  • свидетельства, выданные ФНС – о регистрации (ОГРН) и о нахождении ООО на учете в территориальном налоговом органе (ИНН/КПП);
  • актуальный вариант Устава (с зарегистрированными изменениями);
  • лист Выписки из ЕГРЮЛ, полученный при регистрации;
  • протокол (или решение) об образовании юрлица (с указанием руководителя ООО), учредительный договор;
  • коды Росстата;
  • паспорт руководителя и приказ о назначении на должность гендиректора;
  • разрешительные документы и лицензии – при их наличии;
  • подтверждение местонахождения организации (арендный договор, свидетельство о праве собственности).
Читайте так же:  Аттестат главного бухгалтера

Все бумаги предъявляются в банк в виде оригиналов и копий. Нотариального удостоверения скопированных экземпляров крупные банки обычно не требуют, поскольку заверяют их самостоятельно.

Следует знать: Если банк снимает копии с учредительных документов своими силами, то будущему клиенту, чаще всего, придется оплатить эту услугу. В целях экономии целесообразно предоставить собственные электронные и бумажные копии всех предоставляемых подлинников.

Заявление на оформление счета и карточка, в которой фиксируется образец подписи директора и копия оттиска круглой печати организации, можно заполнить у банковского менеджера. Карточка предусматривает наличие примеров оригинальных подписей директора и бухгалтера. Если в штате компании нет единицы счетного работника, запись об этом должна быть отмечена на карточке и завизирована печатью и подписью.

В офисе банка также заполняется и подписывается договор расчетного счета и соглашение о дистанционном обслуживании.

Состав документов для ИП

Физическому лицу-предпринимателю, желающему зарегистрировать расчетный счет, потребуется несколько меньший пакет документов. Он включает:

  • свидетельство, выданное налоговой инспекцией и удостоверяющее регистрацию ИП;
  • выписка (или лист) ЕГРИП;
  • подтверждение ИФНС о налоговом учете;
  • коды Росстата;
  • паспорт/удостоверение личности гражданина-ИП.

Заявление об открытии счета и карточку с эталоном подписи можно заполнить в банке. Если предприниматель работает с круглой печатью, то на карточке ставится ее оттиск. Местонахождение (юридический адрес) ИП подтверждается либо фактом регистрации по паспорту, либо документом о праве собственности/договоре аренды на помещение, предназначенное для работы.

Имейте в виду: Количество расчетных счетов, открываемых в банках, законодательно не регламентируется. Компания или ИП может иметь несколько счетов в различных банках и валютах.

Обязательно ли пользование банковским счетом?

Актуальные российские правовые нормы не содержат пунктов, обязывающих организации или ИП открывать банковские счета. Однако в пользу целесообразности этого мероприятия свидетельствуют следующие аргументы:

  • Фирмы или ИП, не имеющие счета в банке, весьма ограничены в выборе деловых партнеров. В Гражданском кодексе (ст. 861 п.2) содержится требование проведения оплаты между контрагентами (ООО-ООО, ООО-ИП, ИП-ИП) только с использованием банковского перевода через расчетный счет;
  • расчет наличными деньгами имеет предельный размер в 100 тысяч рублей по каждому договору. Нарушение этого правила чревато финансовыми санкциями. Помимо этого, для денежных расчетов наличными обязательно использование ККТ;
  • юридические лица обязаны своевременно уплачивать все налоговые сборы, при этом оплата допускается только с использованием расчетного счета.

Важно! Штрафы за неприменение кассового аппарата (в случае необходимости его применения) при расчетах между контрагентами составляет от 1500-2000 рублей для ИП до 30000-40000 рублей для юридических лиц. Руководитель подвергается штрафу в размере 3000-4000 рублей.

Возможность работы ИП без счета

Предприниматели, бизнес которых находится в начальной стадии или не имеет крупных оборотов, иногда предпочитают обходиться без банковского счета. Причиной этому, чаще всего, является желание сэкономить на платежах за обслуживание и ведение счета при малых количествах безналичных операций. Существует несколько вариантов работы ИП без оформления счета в банке.

Расчеты производятся наличными деньгами

Если деятельность ИП связана с оказанием услуг населению или мелкой розничной торговли, то открывать банковский счет нет необходимости. Подобная деятельность относится к ЕНВД, и установка кассового аппарата не обязательна. Подтверждение приема денежной выручки производится квитанцией БСО или иными документами (билеты, турпутевки, абонементы).

Безналичные расчеты производятся с частного счета ИП

Предприниматели, имеющие собственный счет в банке, открытый на физлицо, иногда осуществляют расчеты с продавцами с его использованием. Такая практика достаточно распространена, хоть и не разрешена с точки зрения закона. Положение Центробанка не содержит ни официального запрета на использование личного счета ИП в предпринимательской деятельности, ни финансовых либо иных санкций.

[2]

Тем не менее, налоговая инспекция может предъявлять претензии в части денежных поступлений, не связанных с предпринимательством, на личный счет/карточку ИП. Кроме того, при обнаружении нарушений налогового законодательства все штрафы и неустойки будут списаны с личного счета ИП.

Расчетный счет открыт. Что дальше?

После подписания договора о банковском обслуживании и соглашении об интернет-банкинге клиент получает на руки отрывной талон, в котором указан номер расчетного счета и дата его открытия. До мая 2014 года организации обязаны были информировать контролирующие органы (ФНС, ПФ, ФСС) о факте открытия счета в банке и, в случае невыполнения этого требования, подвергались штрафу. Сейчас такая обязанность отменена на законодательном уровне.

Может ли банк отказать в открытии счета?

Теоретически банковское обслуживание гарантируется субъектам предпринимательской деятельности статьей 846 ГК РФ. На практике банки могут отказать организации или ИП в открытии расчетного счета по следующим основаниям:

  • при проверке не подтверждается местонахождение будущего клиента;
  • предоставление в банк искаженной информации относительно юридического адреса;
  • наличие у банка подозрений в причастности фирмы к незаконной деятельности.
Видео (кликните для воспроизведения).

Причины отказа в открытии счета, как правило, не оглашаются. При этом у потенциального клиента всегда сохраняется возможность обратиться в другое финансовое учреждение.

Источники


  1. Морозова, Л. А. Теория государства и права / Л.А. Морозова. — М.: Норма, Инфра-М, 2013. — 464 c.

  2. Миронов, Иван Суд присяжных. Стратегия и тактика судебных войн / Иван Миронов. — М.: Книжный мир, 2015. — 672 c.

  3. Судебная бухгалтерия. — М.: Юридическая литература, 2015. — 344 c.
  4. Наследственные споры. Судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2018. — 816 c.
  5. Картрайт, Г. Обвиняется в убийстве. История судебных процессов над Калленом Дэвисом / Г. Картрайт. — М.: Прогресс, 2017. — 384 c.
  6. /oli>

    Можно ли открывать несколько расчетных счетов
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here