Могут ли самозанятые открыть расчетный счет

Полезный материал в статье: "Могут ли самозанятые открыть расчетный счет" с ответами на все сопутствующие вопросы. Если у вас возникнут дополнительные вопросы, то вы их всегда можете задать дежурному консультанту.

Вопрос эксперту

Добрый день,
Вам отвечает эксперт Справочно-правового сервиса Норматив https://normativ.kontur.ru

В настоящее время, Закон о самозанятых гражданах является экспериментальным законопроектом от 21.09.2018 N 551845-7 «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)», действующим исключительно в перечисленных регионах, если физические лица фактически находятся в этих регионах при оказании услуг.

Закон о самозанятых гражданах действует только в отношении физических лиц, в том числе, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, при условии, что указанные граждане оказывают услуги без привлечения наемных работников и их годовой доход не превышает 2.4 млн. рублей.

Для регистрации самозанятых физических лиц необходимо зарегистрироваться в мобильном приложении «Мой налог», самостоятельно заявлять полученный доход и уплачивать НПД (налог на профессиональный доход). В этом случае, указанные физические лица не являются плательщиками НДФЛ. При постановке на учет, в качестве плательщика НПД, через мобильное приложение «Мой налог», физическое лицо получает от налогового органа уведомление о постановке на учет.
В связи с этим, расчеты с самозянятым физическим лицом осуществляются с использованием его банковских реквизитов (счета или карты), открытых на физическое лицо. Расчетный счет открывают только юридические лица. Физическое лицо, зарегистрированное как самозанятое, может пользоваться платежными системами онлайн visa/mastercard и принимать оплату при помощи указанных систем.

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Требует ли закон открывать расчетный счет для самозанятых?

Новый налоговый режим введен на период 2019-2028 годов для физлиц, работающих на себя, в т. ч. без регистрации в качестве ИП. Правила применения этого режима определены законом «О проведении эксперимента…» от 27.11.2018 № 422-ФЗ. И он не содержит оговорок о том, какими именно способами должен осуществляться расчет покупателей с самозанятым лицом.

О способах доступных расчетов в законе № 422-ФЗ упоминается лишь один раз (в п. 3 ст. 14) при описании сроков, значимых для документа, фиксирующего возникновение дохода. Способы эти следующие:

  • наличные расчеты;
  • электронные платежи;
  • иные формы безналичных расчетов.

И электронные, и безналичные расчеты предполагают поступление средств к получателю путем перечисления их на счет, открытый в кредитной организации (в т. ч. на банковскую карту). Следовательно, самозанятый может для получения доходов воспользоваться расчетным счетом. Причем любым: либо уже имеющимся у него, либо специально открытым для получения доходов при применении нового режима налогообложения. Количество счетов, открываемых физлицом на свое имя, законодательно не ограничивается. Поэтому ответ на вопрос: «Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет?» — положительный.

Использование расчетного счета для самозанятых удобно не только в целях обеспечения безопасности процедуры расчетов, но и при дистанционном взаимодействии с покупателями.

Как доходы самозанятых фиксируются для целей обложения налогом

В рамках проводимого в соответствии с законом № 422-ФЗ эксперимента контроль за объемами фактических поступлений доходов в адрес самозанятых со стороны налоговых органов не предполагается. За ИФНС закрепляется обязанность по начислению налога с этих доходов (п. 1 ст. 11 закона № 422-ФЗ) по тем данным, которые отразит в личном кабинете «Мой налог» самозанятое лицо (п. 1 ст. 14 закона № 422-ФЗ).

Доход самозанятого отражается на дату фактического поступления денежных средств (вне зависимости от формы этого поступления), но при применении иных форм безналичных расчетов может производиться до истечения 9-го числа месяца, наступающего после месяца осуществления платежа (п. 3 ст. 14 закона № 422-ФЗ). В личном кабинете «Мой налог» сумма дохода появится в момент формирования чека по нему. Этот чек следует передать покупателю в любой доступной для такой процедуры форме (пп. 4, 5 ст. 14 закона № 422-ФЗ). Для покупателей, являющихся юрлицами или ИП, такой документ будет служить основанием для принятия в расходы сумм, оплаченных самозанятому лицу (пп. 8-10 ст. 15 закона № 422-ФЗ).

Самозанятое лицо, действующее в рамках закона № 422-ФЗ, вправе использовать любые формы расчетов со своими покупателями, в т. ч. ничто не препятствует ни применению для этой цели уже имеющегося счета, ни открытию нового. Не существует законодательных ограничений по количеству счетов, открываемых физлицом. Более того, использовать в расчетах безналичные денежные переводы удобно.

Нужен ли самозанятым расчётный счёт для проведения платежей

Приобретая товары или услуги у самозанятых граждан, клиенты традиционно оплачивают их наличными или переводят деньги на текущие счета физических лиц. При этом по закону при осуществлении предпринимательской деятельности используются расчётные счета. Возникает вопрос, обязательно ли открывать расчётный счет для самозанятых граждан.

Нужен ли самозанятому расчётный счёт

На данный момент единственным нормативным документом, регламентирующим исполнение требований законодательства самозанятыми гражданами при осуществлении деятельности, является Федеральный закон № 422-ФЗ «О проведении эксперимента…». Нормами закона не предусмотрено открытие самозанятыми гражданами расчётного счёта, так же как и обязанность вести расчёты исключительно в безналичной форме.

Расчёты с самозанятыми

Согласно п. 3 ст. 14 ФЗ 422, платить самозанятым можно наличными, с использованием электронных средств платежа и с помощью иных форм расчётов с использованием электронных платежей. Выбор способа оплаты зависит от взаимной договорённости между поставщиком товара или услуги и потребителем.

Популярным способом расчёта ещё до введения закона был перевод с карты покупателя на карту продавца. Перевести деньги таким образом самозанятому закон не запрещает. Автоматически банк списывать налог с поступлений на карту не будет (распространённое заблуждение) — только с тех сумм, которые введены в приложение «Мой налог».

В ст.3 Федерального закона № 422-ФЗ даётся описание данного приложения и руководство к его использованию. Через приложение самозанятый гражданин сможет сформировать чек для покупателя. Информация из чеков будет основой для автоматического расчёта налога, дополнительно в налоговую ничего направлять не придется. Самозанятый обязан каждому покупателю выдавать чек и направить по e-mail или на смартфон.

Небольшая сумма налога на доход и отсутствие обязанности по уплате НДФЛ породили мнение о том, что формат работы физических лиц в качестве самозанятых граждан можно использовать для незаконного обналичивания денежных средств и ухода от уплаты налогов юридическими лицами.

Анна Туровец, блогер, эксперт в области бухгалтерского учёта и налогообложения, подробно изложила, что при данном варианте возможна обналичка. В примере, приведённом Анной, рассматривается ситуация, когда физическое лицо не нанимается на работу по трудовому договору или ГПХ, а привлекается как контрагент — самозанятый гражданин.

Читайте так же:  Доплата за совмещение профессий

В первом случае у работодателя возникает обязанность по ежемесячным выплатам по НДФЛ и в обязательные фонды. Когда с физическим лицом заключен контракт, к примеру, на оказание услуг по подбору персонала, расчёты с ним происходят по договорной цене, сумма уплачиваемого налога составит 6 %. Такая же цена, по мнению эксперта, будет при обналичивании денежных средств с использованием схемы с привлечением самозанятых граждан по фиктивным договорам.

В магазинах и при доставке многих товаров можно расплатиться пластиковой картой через терминал. Платежи, которые производятся таким образом, зачисляются на счёт продавца, открытый в банке. Услуга, в соответствии с которой обслуживающий банк устанавливает, обслуживает платежный терминал и зачисляет поступившие через него денежные средства на счёт продавца, называется эквайрингом.

В настоящее время услуги эквайринга предоставляются юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, но с большой вероятностью скоро банки станут активно предлагать данную услугу и категории клиентов «самозанятый гражданин».

Так на платформе «Яндекс. Касса» появился раздел «Платежи для самозанятых»

В настоящее время в данном разделе можно задать вопросы о запуске проекта.

Как открыть расчётный счёт самозанятому

Открытие счетов происходит в соответствии с инструкцией Центрального банка № 153-И от 30.05.2014 г. Из инструкции следует, что самозанятые граждане не попадают под категорию лиц, которым открываются расчётные счета. Для своей деятельности они могут открывать текущие счета физических лиц или использовать действующие личные счета.

Для открытия счёта самозанятому гражданину необходимо с паспортом обратиться в отделение выбранного им банка и заявить о намерении. Он может озвучить, что счёт открывается для использования при расчётах самозоанятого лица с клиентами. Однако в настоящее время специальных условий для самозанятых банки не предоставляют, открытие и лобслуживание счёта происходит на общих основаниях.

Специальные условия для самозанятых

Раньше, когда банк замечал регулярные поступления на счёт физического лица, он расценивал это как подозрительные движения по счёту и попытку вести предпринимательскую деятельность в обход законодательства. В настоящее время с учётом вступления в силу норм, регулирующих деятельность самозанятых граждан, ситуация со счетами физических лиц меняется. Пока ещё нет банковских продуктов, рассчитанных именно на самозанятых, но на интернет-страницах известных кредитных организаций всё больше появляется информационных материалов о режиме налогообложения для данной категории граждан. К примеру, Модульбанк подробно изучил данный вопрос.

Не исключено, что в скором времени в этом банке появится выгодное предложение для самозанятых граждан.

Сбербанк тоже говорит о самозанятых, на официальном сайте можно получить интересующую информацию.

Банк для самозанятых

Для обслуживания самозанятых граждан планируется создание виртуального банка, который будет работать в популярных мессенджерах: Viber, Telegram и др.

Лицензии на осуществление банковских операций у виртуального банка не будет, скорее это будет платформа одного из действующих банков.

Помимо ведения счетов интернет-платформа поможет стать на учёт в налоговом органе, выставлять счета и получать оплату по номеру карты, телефона или QR-кода. С помощью голосовых команд пользователь сможет, к примеру, выставить счёт, указать назначение платежа.

Объём доступных услуг будет зависеть от объёма сведений, предоставленных самозанятым гражданином при идентификации в системе: прохождение полной идентификации, удалённой с использованием паспортных данных или без установления личности.

В настоящее время специальных условий для открытия банковских счетов самозанятыми гражданами нет. Безналичные расчёты можно осуществлять через текущие счета, открытые для физических лиц. Однако многие банки уже говорят о рассмотрении специальных тарифов на обслуживание самозанятых граждан и создании специальных банковских продуктов для этой категории клиентов.

Могут ли самозанятые арендовать помещение в 2019 году

Любое дееспособное лицо, не зависимо от правового статуса, в соответствии со статьей 651 ГК вправе заключить письменный договор аренды нежилого помещения, то есть снять его для реализации товаров, предоставления услуг. В том случае, когда человек работает самостоятельно, без привлечения дополнительной рабочей силы в виде наемных лиц, нет необходимости регистрироваться организационно-правовую форму юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Определение статуса

Минюст предполагает следующую интерпретацию понятия — это человек, который осуществляет деятельность собственными силами без привлечения наемных рабочих. Физлицо, зарегистрированное в данном статусе должно получать постоянный доход, единоразовое получение прибыли не обязывает оформляться.

Отличие самозанятых индивидуальных предпринимателей (ИП):

  • запрещено заключать письменные соглашения в качестве работодателя с наемными физлицами;
  • не обязаны сдавать налоговую отчетность.

Людям, которые собираются получить новый статус и избежать административной ответственности за незаконное ведение деятельности, квалифицированной как предпринимательская, необходимо уведомить об этом налоговые органы.

Для обмена данными с контролирующими органами рекомендовано использовать мобильное приложение «Мой налог».

Как получить возможность платить только НПД

Чтобы освободиться от НДФЛ и платить только НПД, необходимо следовать инструкциям, приведенном в федеральном законе, а именно — подать документы и заявление в МНС РФ, или пройти процедуру через приложение «Мой налог». Если регистрация пройдена с помощью мобильного устройства, в личном визите или отправке документов по почте нет необходимости.

Что придется платить

От уплаты следующих налогов и сборов самозанятые освобождены:

  • подоходного;
  • на добавленную стоимость.

Налог на профессиональный доход:

  • 4% при взаимодействии с физическими лицами;
  • 6% если речь идет о продаже товаров и работ ИП и другим организационно-правовым формам.

В отчисляемую сумму входят взносы на обязательное медицинское страхование, что дает «вышедшим из тени» права и гарантии. Не обязательно, добровольно уплачиваются суммы в ПФ РФ. Возможность получить справку о доходах В ФНС РФ помогает самозанятым в получении кредитов.

Прибылью, с которой придется оплатить налоговые взносы признается результат от реализации товаров, работ в виде денежных средств в наличной или безналичной форме. Возможность временно не платить для самозанятых граждан установлена до 31 декабря 2018 года. С начала следующего года налогоплательщик обязан оплатить задолженность по сборам не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным месяцем. МНС РФ уведомляет налогоплательщика через мобильное приложение о сумме сбора не позднее 12 числа месяца, следующего за налоговым периодом.

МФН РФ полагается на информацию, введенную в мобильном приложении и способом мониторинга всех операций по банковским картам налогоплательщика.

Если физлицо арендует помещение, налоговая база (объект налогообложения) не уменьшается на сумму, потраченную на съем. За скрытые доходы МНС РФ предусмотрены штрафные санкции. При первом нарушении — 20% от сокрытой суммы, последующие разы — 100%.

Можно ли самозанятому арендовать помещение

Съем помещения самозанятым не запрещен федеральным законом в случаях, когда он работает один, без привлечения работников и осуществляет деятельность, квалифицированную как самозанятость. Список услуг для домашних и личных нужд по закону небольшой, каждый регион вправе самостоятельно регламентировать виды деятельности, которые могут осуществлять граждане в статусе самозанятых. Для уточнения вопроса о данном списке, гражданину необходимо обратиться в налоговый орган по месту регистрации или посмотреть на официальном сайте ФНС РФ.

Читайте так же:  Денежные активы

Примеры когда применяется специальный режим НПД

Самозанятой собирается арендовать комнату или студию для оказания парикмахерских услуг. С одной стороны, это услуги населению для личных нужд, но данный вид деятельности, попадает под понятие предпринимательской. В данном случае необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. В полноценной работы парикмахерской необходимо соблюдать нормы Санпин, делать план производственного контроля, заключать договора на вывоз мусора и ламп, уведомить Роспотребнадзор.

Гражданин, который оказывает услуги по репетиторству может арендовать нежилую комнату. Чтобы снимать его на законных основаниях необходимо заключить письменный договор. Если заниматься репетиторством на территории клиентов, то это подходит под категорию деятельности, описанную в федеральном законе «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». Данный человек будет платить НПД. Если репетитор арендует помещение для своей работы, то это становится предпринимательской деятельностью. Такая ситуация требует оформления в качестве ИП.

Человек, который пишет статьи на заказ, или оказывает консультации через интернет, может как арендовать помещение, так и работать дома. Платить налоги он будет со всех полученных средств как в наличной так и в безналичной форме, заполняя свои доходы в мобильном приложении. Если он привлекает дополнительную рабочую силу в виде наемных рабочих, от специального режима НПД придется перейти к уплате НДФЛ и зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица.

Присматривать за детьми человек может на территории работодателя. Если арендовать помещение, необходимо уведомить Роспотребнадзор о начале деятельности, заключить договора на вывоз мусора, ламп, соблюсти правила противопожарной безопасности, Санпин, пройти проверку СЭС. Статус самозанятости не допускает возможности отправки уведомлений, взаимодействия с органами контроля. Данный случай обязывает зарегистрировать ИП или любые другие формы юридических лиц.

Любой человек, который арендует помещение для оказания услуг населению и юридическим лицам по закону имеет право на специальный режим НПД, если он подходит под категории, описанные в федеральном законе. Освобождение от уплаты НДФЛ и присвоение нового статуса самозанятость разрешается при отсутствии наемных рабочих, оформленных в рамках трудовых отношений. Статьей 15 ТК РФ прямо запрещено заключать гражданско-правовые договора, регулирующие трудовые отношения между работником и работодателем. Данное нарушение влечет за собой административную ответственность.

Можно ли открыть расчётный счёт самозанятому гражданину?

В связи с принятием законопроекта для тех, кто работает на себя, банки стали создавать системы, чтобы можно было делать расчетный счет для самозанятых граждан. При этом стали появляться сведения, что разрабатывается система LikeBank, которая станет доступна в других организациях. Банк России официально предоставил инструкцию, как создать банковский счет самозанятому, где выявили ряд преимуществ.

Можно ли самозанятому иметь расчетный счет в банке

В мае 2014 года официально была представлена инструкция об открытии и закрытии расчетного счета в банке. Это касается и вкладов от граждан, работающих на себя. Банковские вклады в РФ открываются юридическими лицами, ИП и физическими лицами, предоставляющие услуги, за которые получают денежные средства.

Если иностранный гражданин работает на себя в РФ, то ему можно открыть расчетный в банке вклад за границей. Для этого выделяют DKB-счет, который формируется в Германии. Карта предоставляется для бизнеса или для частных клиентов. Бизнес-вклад DKB предоставляется представителям некоторых профессий. К этим категориям лиц относят:

  • нотариусов;
  • адвокатов;
  • арбитражных управляющих;
  • налоговых консультантов;
  • аудиторов;
  • сертификационных ревизоров;
  • медицинских работников;
  • менеджеров по недвижимости.

Однако открывать и закрывать вклады в DKB можно физическим лицам, и они смогут иметь расчетный счет, как самозанятый гражданин из РФ. Для этого им предоставляется частный банковский вклад. При его оформлении самозанятому выдают кредитную карту Visa на 100 евро. Это поясняется тем, что внутри системы провели оптимизацию процесса оценки среди работников по найму и у пенсионеров, которые пользовались кредитками. Сумма, предоставляемая на Visa, зависит от выплаты заработной платы или пенсии на расчетный вклад.

По этим поступлениям система распознает тип дохода физического лица, используемого при оплате. Граждане, работающие на себя, этого не имеют, если они не получают нормальный заработок. Поэтому DKB подходит тем, кто получает большие доходы с предоставления собственных услуг.

Как открыть счет в банке

Чтобы открыть расчетный счет, гражданину необходимо быть зарегистрированным в государственных органах. Для гражданского лица это создает удобство в принятии оплаты за предоставленные услуги его клиентам. Гражданин сможет оплачивать товары и услуги, которые нужны для ведения его деятельности. Вместе с созданием вклада ему разрешается делать страховые взносы.

При принятии нового проекта о самозанятых решили запустить специальный банк для них. Система LikeBank будет иметь базу в других банках. Чтобы этим воспользоваться, потребуется установить мобильное приложение. Гражданское лицо при помощи LikeBank сможет проводить транзакции. Проект специального банка для лиц, работающих на себя, находится в разработке.

Пока система LikeBank не стала полноценно работать, открытие расчетного счета для самозанятого гражданина проходит с предоставлением следующих документов:

[3]

  1. Паспорта, удостоверяющего информацию о личности гражданина.
  2. Специальной карточки.
  3. Документа, который подтверждает полномочия лица, указанного в карточке, что он может распоряжаться денежными средствами.
  4. Свидетельства о регистрации в налоговой службе как самозанятое лицо.
  5. Лицензии или патента, выданных на деятельность, с которой поступает заработок.

Однако эта процедура осуществляется для русских граждан. Если самозанятый является иностранцем, то ему требуется понять, как открыть расчетный вклад. Для этого ему следует обратиться к официальной инструкции банка России. В 4 главе находится статья 4.8, где указываются необходимые бумаги. Кроме ранее перечисленных документов, иностранному самозанятому потребуется предоставить миграционную карту. Иначе понадобится бумага, подтверждающая его право на проживание в РФ.

Расчетный счет в банке для самозанятых граждан

Последнее обновление 2019-04-11 в 11:58

С 1 января в стране стартовал новый режим обложения для физических лиц — налог на профессиональный доход, отличающийся максимально упрощенной процедурой перехода и применения. У граждан возникает множество вопросов по работе с режимом. Один из них — расчетный счет для самозанятости: нужен ли он и как его связать с режимом?

Можно ли самозанятому иметь банковский счет?

Все правила использования налога на профессиональный доход регламентированы федеральным законом № 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года. Этот документ не обязывает физических лиц — плательщиков НПД — регистрировать расчетный счет для самозанятости. Но точно так же закон не ограничивает плательщиков в этом — следовательно, самозанятые могут иметь счет в банке.

Читайте так же:  Рабочий капитал в балансе
Видео (кликните для воспроизведения).

Сегодняшняя практика такова, что многие самостоятельно занятые граждане работают удаленно — через интернет: распространена доставка товаров на другие территории через интернет-магазины, оказание услуг в электронном формате, поэтому большинство граждан имеет карты или счета, но на НПД это не влияет.

Через мобильное приложение «Мой налог» граждане записывают доходы и от наличного и безналичного расчетов — причем органы ФНС России не проверяют достоверность указанных сведений, хотя плательщик НПД обязан выдавать электронные чеки своим клиентам.

Как самозанятому открыть расчетный счет в любом банке

Расчетный счет не привязывается к профилю в программе «Мой налог» — такая опция не предусмотрена. Но в ближайшее время будет добавлена возможность прикреплять к учетной записи в приложении свою банковскую карту для быстрой оплаты налогов.

  1. Можно иметь расчетный счет для самозанятости.
  2. В законе № 422-ФЗ нет обязанности иметь либо открывать счета или карты.
  3. По окончании каждого месяца ИФНС направляет самозанятому онлайн-уведомление с суммой начисленного за период налога.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Перевод денег на карты для самозанятых граждан

С начала 2019 года около 40 000 самозанятых граждан вышли «из тени» и подтвердили свой статус официально. Но в этом случае неясно взаимодействие с банками: физлицам запрещено использовать личные платежные карты для получения оплаты по бизнесу. По словам экспертов, самостоятельно занятые граждане столкнулись с первыми блокировками личных счетов. Банкам непросто квалифицировать деятельность граждан, работающих в самозанятости. Эти лица получают оплату за услуги и товары собственного изготовления на личные банковские карты, но во многих банковских договорах на обслуживание счета прописан запрет об использовании личных «дебеток» для предпринимательства. В результате счета самостоятельно занятых блокируются.

Фактически самозанятый получает оплату от заказчиков на личную карточку, по итогу карт-счет блокируется. Стоит отметить самостоятельно занятому банк не откроет счет как ИП, так как лицо не числится в ЕГРИП. Рассмотрим, как оформить перевод на карты для самозанятых.

Не физлицо, не предприниматель, а самостоятельно занятый

По определению Министерства юстиции, самозанятые лица не являются предпринимателями, но осуществляют деятельность на «личном участии» и официально поставили в известность налоговые органы о статусе самостоятельно занятого.

Самостоятельно занятые лица не обязаны сообщать о своем статусе банковским организациям. Но чтобы избежать блокировки карт-счета, банковскую организацию нужно поставить в известность. Банковские организации блокируют счета в соответствии с Федеральным Законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Также эксперты рекомендуют для перестраховки открыть банковский счет, на который будет поступать только выручка от бизнеса. Предполагается, что банковские организации в дальнейшем будут придерживаться политики «старые договоры карт-счетов не перезаключаются заново, но новые учитывают особенности клиентов-самозанятых».

Самозанятые: в поисках банка для микробизнеса

Федеральный закон №422-ФЗ от 27.11.2018, который принято называть законом «о самозанятых», озадачил не только граждан, но и банки. Какой счет открывать: для физического лица или полноценный расчетный счет ИП. Эти вопросы пока без ответа, решение появится в процессе экспериментального действия закона.

Кредитные организации уже задумались над сервисами для «полупредпринимателей».

Программисты Тинькофф Банка работают над новыми функциями интернет-банка и мобильных приложений, которые позволят учитывать доходы и суммы, которые подлежат уплате в бюджет страны. Учитывая опыт в сфере онлайн-продуктов, долго ждать не придется. А если взять во внимание, что стоимость РКО начинается с 0 рублей, то и с самозанятых много брать не станут.

открыть счёт в Тинькофф Банке

Сбербанк не отстает от онлайн-конкурента и уже предлагает самозанятым гражданам такие сервисы, как: регистрация в налоговой через мобильное приложение, конструктор сайтов, юридические консультации, онлайн-запись клиентов, оформление чеков, обучение начинающих бизнесменов, цифровая карта и автоплатеж в налоговую. Указанные услуги, кроме консультаций юриста, доступны за 0 руб. с пакетом «Свое дело».

Для тех, кто решил зарегистрироваться в качестве ИП, Сбербанк предлагает ведение расчетного счета без абонентской платы.

Со временем и другие банки разработают для самозанятых граждан подходящий продукт, который не отпугнет ценой и качеством.

Как организации заплатить самозанятому гражданину и не попасть на неприятности с банком?

С 1 января 2019 года в России появилась новая категория налогоплательщиков — самозанятные, уплачивающие налог на профессиональный доход. Несмотря на то, что самозанятые работаю сами по себе, с их появлением проблем прибавилось и у бухгалтеров.

Один из проблемных вопросов обсуждается в Красному уголке бухгалтера — что писать в платежном поручении при оплате самозанятому? Ведь известно, что банки сейчас бдят и могут просто не пропустить платеж, если им не понравится назначение платежа.

Самозанятые. Актуальный вопрос. Пришел. Хочет денег на карту. Будем переводить с расчётного счета ООО. Что писать в назначении платежа чтоб банк не возбудился по 115-фз? Есть уже подобный опыт? — интересуется Елена.

Бухгалтер Ирина рассказала, что они упоминают в тексте платежки номер чека и указывают, за какую услугу идет оплата. Однако против такого варианта высказались другие участники группы:

А как же он вам чек выставляет. Те он не получив денежных средств указывает себе доход? А если денег он так и не дождется? — удивляется Любовь

Какой чек до получения оплаты? Вы о чем? «Чек должен быть сформирован налогоплательщиком и передан покупателю (заказчику) в момент расчета наличными денежными средствами и (или) с использованием электронных средств платежа. При иных формах денежных рас четов в безналичном порядке чек должен быть сформирован и передан покупателю (заказчику) не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты.»

Это не спецсчета, а возможность зарегистрироваться как самозанятому через банк. Продолжение серии «госуслуги через банк». Все счета самозанятого и так будут, наиболее вероятно, под мониторингом с обоснованием, что они — предприниматели, хотя и не зарегистрированы как ИП (абз. второй п. 1 ст. 23 ГК РФ, п. 1.1, 2 ст. 86 НК РФ), — поясняет Антон.

Можно ли самостоятельно найти расчетный счет администрации города?

В суде получен исполнительный лист для взыскания с Администрации города суммы. Юрист сказала идти к приставам и они найдут сами р/с Администрации и взыщут. Но я хочу быстрее получить эти деньги. Могу ли я узнать в каком банке р/с и отвезти исп.лист сразу в банк?

Ответы юристов ( 2 )

  • 9,5 рейтинг
  • 1529 отзывов эксперт

Могу ли я узнать в каком банке р/с и отвезти исп.лист сразу в банк?

Расчетного счет администрация не имеет в банке, взыскание с бюджета происходит путем предъявления листа в органы федерального казначейства, где и открыт счёт у МО, либо в комитет по финансам.

Читайте так же:  Инструкция по охране труда для водителя автомобиля

Что у вас в решении написано? За счет «казны» слово есть?.

За счет казны не написано. «Взыскать с Администрации г.Челябинска в пользу . «

  • 9,5 рейтинг
  • 1529 отзывов эксперт

За счет казны не написано. «Взыскать с Администрации г.Челябинска в пользу . »
Ivan

Приставы Вас пошлют с таким листом, он исполняется в рамка Бюджетного Кодекса статей 242-245, попробуйте обратиться в управление федерального казначейства, лучше лично, Вам подскажут они исполняют или нет, скорее всего они. Срок исполнения — до 3 месяцев могут тянуть, но на последний день 3-го месяца деньги точно придут.

Хотелось бы знать как правильно с них взыскать. т.к. почитал, в подобных ситуациях, деньги не всегда выплачивают (ссылаясь на отсутствие ден.средств на эти цели в бюджете).

[1]

Пишут что казначейство посылает с ИЛ в фин.управление Администрации. Там ИЛ принимают, но по истечении 3 мес. никаких денег от них не приходит. потом нужно отзывать ИЛ и передавать приставам +жаловаться в прокуратуру и т.п.

Может кто подскажет как грамотно все сделать? Чтобы как-то напрямую казначейство обязать заплатить.

Инструкция для самозанятых: как открыть расчетный счет

Ирина Бабкина,
финансовый эксперт

Любые нововведения, а уж тем более внедренные в пилотном режиме, вызывают вопросы и опасения. Так, фрилансеры, проживающие в Москве, Московской, Калужской областях и Татарстане, невольно оказались первопроходцами в налоговом мире самозанятых.

Основные признаки, чтобы обнаружить в себе самозанятого:

  • вы сами себе начальник и подчиненный (у вас нет работодателя и наемных сотрудников);
  • зарабатываете до 2,4 млн в год, без учета официальной зарплаты.

Для признавших себя самозанятыми действуют следующие налоговые ставки:

[2]

4 % – для сделок с физическими лицами, в то время как налоговая ставка для фрилансера (физического лица), не признавшего себя самозанятым, составляет 13 %.

6 % – для сделок с юридическими лицами и ИП.

Важно при получении денег (наличными или на банковский счет) от клиента предоставить клиенту и в налоговую службу чек. Для формирования чека потребуется банковское приложение. Что неудивительно, бизнес любого масштаба так или иначе приводит в банк. Сегодня банки, держащие руку на пульсе, уже разработали для своих клиентов, признавших себя самозанятыми, онлайн-платформы, приложения для грамотного и довольно простого ведения бизнеса.

Сбербанк оказался впереди планеты всей, открыв на сайте подробную рубрику для самозанятых. В мобильном приложении Сбербанка есть сервис «Свое дело», где предлагается пройти регистрацию «без документов и визита в налоговую». Далее вся процедура для самозанятого гражданина сведется к знакомому автоплатежу, только в этот раз налога.

«Тинькофф» давно предлагает для решения деловых задач одноименное приложение с приставкой «Бизнес». Однако специально для самозанятых граждан пока там ничего не появилось. Пока или совсем? По сути, банк рассматривает самозанятых граждан в качестве физических лиц, что корректно, поэтому призыва перейти в данное приложение или открыть специальный счет нет. Банк ориентирует самозанятых клиентов использовать для ведения подобных дел стандартные дебетовые карты.

В колл-центре Группы «ВТБ» от вопросов про онлайн-сервис для самозанятых граждан пока смущаются, сводя разговор к тому, что нововведений нет.

Собственно, каждый банк подходит к решению данного вопроса со своей скоростью. Но, говоря про мобильные приложения, невозможно обойти стороной главное – «Мой налог». Приложение официальное, разработано специально для налогоплательщиков по вопросам профессиональных доходов. Для регистрации потребуется ИНН и данные личного кабинета, зарегистрированного в налоговой службе.

Но в то время как технологически банки уже на стороне самозанятого клиента, юридически порой возникают противоречия. Рассмотрим суть возможной проблемы и вариант ее решения. Фрилансер, скорее всего, получал и получает гонорары на банковский счет. Однако, согласно инструкции ЦБ, личный счет не предназначен для ведения бизнеса. Для коммерческих целей есть счет ИП. Если раньше фрилансер тихо-мирно получал деньги на личный счет, если не регулярно, а периодически и в небольших количествах, то не вызывал подозрения. Теперь, выйдя «из тени», фрилансер признал себя самозанятым, то есть подтвердил, что ведет коммерческую деятельность. Банки ситуацию понимают, но инструкция ЦБ пока не изменилась, поэтому звучат призывы открыть счет ИП или в тексте договора с банком могут быть уточнения про то, что личные карты не для предпринимательской деятельности.

Однако самозанятым как раз оформление ИП не требуется. Если банковские служащие настаивают на вариантах, связанных с ИП, видимо, этот банк отстал от времени, лучше перейти в другой

Но в любом кредитно-финансовом учреждении важно внимательно ознакомиться с условиями банковского обслуживания, убедиться, что в тексте нет запрета или противоречий, связанных с использованием самозанятым физическим лицом личной карты для получения средств от клиентов.

Собственно, если запретов нет, можно использовать одну карту для личных операций и получения средств от клиентов. В дальнейшем банки планируют ввести в приложениях возможность уточнять/определять, являются ли полученные средства результатом коммерческого сотрудничества самозанятого лица с клиентом. Но пока технологии разрабатываются, независимые эксперты рекомендуют самозанятым завести отдельную личную карту, в том числе ее использование удобнее для автоматической уплаты налогов.

Можно ли самозанятому иметь банковский расчетный счет

В конце 2016 года Президент Российской Федерации отметил необходимость повышения качества ведения предпринимательских дел и определения статуса самозанятых граждан. 27 ноября этого года был подписан законопроект, где четко освещается, что нужно сделать, чтобы встать на учет в налоговой, создать расчетный счет для самозанятых граждан, когда можно перейти на специальный режим и какова длительность льготного налогового периода.

Кем являются самозанятые граждане

Самозанятые – это та категория людей, которая занимается трудовой деятельностью самостоятельно, без оформления в качестве ИП и закрепления за вакантной должностью. Работа их направлена на систематическое получение прибыли путем предоставления услуг физическим лицам без посредников. На данный момент в официальном списке числятся граждане, осуществляющие следующие виды трудовой деятельности:

  1. Уборка жилых помещений.
  2. Предоставление услуг няни.
  3. Уход на пожилыми или нуждающимися людьми.
  4. Репетиторство.

Чем отличаются самозанятые от индивидуальных предпринимателей

По предположениям представителей Правительства РФ, самозанятыми считаются люди, которые по каким-либо личным причинам не желают регистрировать на свое имя ИП. И в отличие от них, люди с самозанятостью не могут нанять дополнительных сотрудников и заключать с ними трудовой договор на законной основе. В дополнение, граждане из этой категории не платят налоги и не ведут учет доходов.

Оформление патента

В 2017 году утвердили законопроект о необходимости оформления патента самозанятым. При таком случае исключается надобность регистрации человека в качестве индивидуального предпринимателя. Средняя стоимость документа составляет примерно 20 000 рублей за календарный год. Отдельные регионы могут устанавливать порядок уплаты стоимости патента и страховых взносов по своему усмотрению.

Читайте так же:  Уведомление о переходе на усн

Закон о самозанятых

27 ноября 2018 года Президентом Российской Федерации был подписан пакет законов, предлагающих введение специального режима для самозанятых граждан. При подобной ситуации люди из этой категории смогут заниматься некоторыми видами трудовой деятельности, в которых прибыль облагается «профессиональным» налогом без надобности регистрации ИП на собственное имя. Перейти на спецрежим возможно для граждан, проживающих на территории Московской области, в том числе города Москвы, Калужской области, Республики Татарстан.

Постановка в налоговый учет

Стать участником специальной программы можно только после регистрации гражданина в качестве плательщика налогов на профессиональный доход. Для этого придется пройти через следующие этапы:

  1. Отправить заявление о постановки на учет, копии паспорта и фотографию в формате 3х4 в отделение налогового комитета. Предоставление ксерокопии удостоверяющего документа и фотокарточки не требуется, если у человека имеется доступ в персональный кабинет налогоплательщика.
  2. Установить мобильное приложение «Мой налог» и дождаться соответствующего уведомления. Если сотрудники банка выявили некоторые нарушения, несоответствия или противоречия, заявителю поступит отказ.

От каких налогов самозанятые освобождены

По правилам, при оформлении патента или принятии специального режима граждане могут освободиться от уплаты некоторых видов налогов:

  1. Налог на профессиональный доход.
  2. НДС.
  3. Страховые взносы.

Кому не разрешается переходить в спецрежим

В законе также учитываются категории людей, которым по следующим причинам не разрешается переходить в специальный режим:

  1. Реализация товаров, подлежащих обязательной маркировке или подакциозного типа
  2. Перепродажа прав на имущество. Исключение составляет недвижимость, используемая для домашних, личных или прочих подобных нужд.
  3. Добыча и/или реализация полезных ископаемых.
  4. Наличие работников, с которыми человек заключил трудовое соглашение.
  5. Осуществление предпринимательской деятельности, направленной на подавление нужд других лиц, за исключением агентов, курьеров и т. д.
  6. Применение других режимов налогообложения или организация предпринимательской деятельности, прибыль от которой подлежит обложению по НДФЛ.
  7. Превышение за текущий год отметки доходов в 2,4 млн. рублей.

Виды штрафов для самозанятых

Отдельные виды штрафов назначаются самозанятым при случаях, когда не были своевременно уплачены налогов на профессиональный доход. Размер денежного взыскания составляет точную сумму от той прибыли, которую самозанятый гражданин получает за месяц.

За нарушение сроков или порядков оформления чеков при проведении расчетов объем штрафных санкций будет равен 20 процентам от общей суммы чека. Если нарушение было произведено повторно в течение шести месяцев, тогда сумма будет увеличена до той суммы, на которую формировался чек.

Нужно ли открывать расчетный счет в банке

Некоторые самозанятые желают открыть расчетный счет в банке для расширения своих возможностей и хранения денежных средств в одной точке. Но стоит ли иметь персональный счет в банке – вопрос спорный.

Законодательные органы не обсуждали этот вопрос и не принимали никаких мер. Соответственно, самозанятым лицам не нужно обязательно открывать на свое имя расчетный счет. Данная мера несет только рекомендательный характер, поэтому итоговое решение зависит только от нужд гражданина. Процедура регистрации персональной банковской ячейки может понадобиться только в нескольких ситуациях:

  1. Проведение безналичных транзакций на суммы, превышающие отметку в 100 000 рублей.
  2. Внесение платежей в Пенсионный Фонд Российской Федерации.
  3. Ведение налоговой отчетности.
  4. Оплата потребительских нужд.

Как зарегистрировать собственный расчетный счет в банке

Самозанятые в 2019 году могут открыть счет в банках, однако, число их достаточно ограничено. Но если учреждение, предоставляющее выгодные условия самозанятым, было найдено, придется провести следующие действия:

  1. Выбрать оптимальную программу, которая больше всего подойдет гражданину в его ситуации.
  2. Посмотреть на официальном сайте, обратиться к сотруднику в банке или позвонить по номеру горячей линии для получения списка необходимых документов. Этот перечень может значительно отличаться и дополняться в разных учреждениях.
  3. Поехать в ближайшее отделение финансового учреждения или открыть специальный раздел сайта для оформления необходимой заявки.
  4. В назначенный день приехать в банк на процедуру пересмотра пакета предоставленных документов.
  5. Заполнить соответствующие договоры, поставить подписи, оформить сделку на обслуживание и оплатить установленную пошлину.

После правильного выполнения всех вышеперечисленных действий на имя клиента открывается новая банковская ячейка для коммерческих целей.

В список документов, которые нужно представить банку, входят:

  1. Паспорт гражданина Российской Федерации.
  2. Ксерокопия и оригинал ИНН.
  3. Заявление о переходе на патентную систему налогообложения.

Плюсы и минусы открытия расчетного счета

Перед тем как начинать искать банк для самозанятых с выгодными условиями, лучше рассмотреть все возможные преимущества и недостатки этого метода. В числе основных положительных качеств можно отметить:

  1. Упрощение процедуры перевода денежных средств. В данном случае имеются ввиду коммерческие цели, так как обычный лицевой счет может не подойти.
  2. Отсутствие дополнительных проблем с налогами. Иногда могут возникать случаи, когда приходится доказывать проверяющим органам то, что поступления на лицевой счет не приходят от предпринимательской деятельности. Использование персонального счета в банке для данной группы является нарушением Гражданского кодекса Российской Федерации. Банк при таких ситуациях вправе разорвать договор, предварительно перед этим выслав предупредительное письмо с необходимостью регистрации отдельного расчетного счета.
  3. Исключение риска попадания под контроль службы Росфинмониторинг. Организация может просто заморозить личный счет без выяснения обстоятельств.

Среди минусов, имеющихся в этой сфере, можно выделить следующие явные качества:

  1. Необходимость посещения банка в обязательном порядке, оплаты государственной пошлины и предоставления пакета документов.
  2. Оплата услуг инкассаторов в процессе сдачи налогов в банке.
  3. Введение лимита перевода наличных на кассе.
Видео (кликните для воспроизведения).

Открывая расчетный счет, клиенты, относящиеся к самозанятой категории, получают дополнительные возможности, которые обычной картой невозможно получить. Но прежде чем идти в банк и начинать регистрацию нужно как следует взвесить все за и против.

Источники


  1. Шамин, А. Н. История биологической химии. Истоки науки / А.Н. Шамин. — М.: КомКнига, 2013. — 392 c.

  2. Саблин, М. Т. Взыскание долгов. От профилактики до принуждения / М.Т. Саблин. — М.: КноРус, 2013. — 400 c.

  3. Дмитриев, О. В. Экономическая преступность и противодействие ей в условиях рыночной системы хозяйствования / О.В. Дмитриев. — М.: ЮРИСТЪ, 2005. — 400 c.
  4. Маранц, Ю. В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О судебной системе Российской Федерации» / Ю.В. Маранц. — М.: Юстицинформ, 2014. — 120 c.
  5. Гуреев, В. А. Комментарий к Федеральному Закону «О судебных приставах» / В.А. Гуреев. — М.: Wolters Kluwer, 2017. — 208 c.
  6. /oli>

    Могут ли самозанятые открыть расчетный счет
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here