Эквайринг для самозанятых

Полезный материал в статье: "Эквайринг для самозанятых" с ответами на все сопутствующие вопросы. Если у вас возникнут дополнительные вопросы, то вы их всегда можете задать дежурному консультанту.

Платформа для самозанятых от QIWI

Хотите быть в курсе свежих новостей ?

Подпишитесь на рассылку!

Благодаря универсальной платформе от QIWI свою работу смогут организовать отдельные предприниматели и компании, которые сотрудничают с самозанятыми. Компания заявляет, что сервис предназначен для постановки на учет в ФНС и регистрации дохода. Учитываться будут деньги, поступившие по наличному и безналичному расчету. Также при помощи платформы самозанятые смогут отправлять чеки своим клиентам. Для регистрации в налоговом органе потребуется компьютер или смартфон.

Компания обещает добавить в ближайшее время функцию автоматической регистрации налога. От человека не потребуется выполнять самостоятельные расчеты. Чтобы сделать работу с налогами еще более удобной, планируется добавить автоматическое перечисление средств со счета пользователя в пользу ФНС. В результате все взаимодействия с налоговой службой будут автоматизированы, что поможет экономить время предпринимателя.

Для покупателя платформа тоже удобна. Оплатить товар или услугу можно будет с банковской карты, из QIWI-кошелька или со счета мобильного телефона. Также компания рассматривает возможность масштабирования решения на всю свою группу, куда входит и «Рокетбанк».

Разработка платформы потребовалась в связи с экспериментальным налогом на профессиональный доход. Новый налоговый режим запущен в Москве и области, Татарстане и Калужской области с начала этого года. Воспользоваться предложением могут предприниматели, чей доход не превышает 200 тысяч в год. Наемных работников у них быть не должно. После установки на смартфон приложения «Мой налог» можно будет платить 4 % от дохода при работе с физическими лицами и 6 % при сотрудничестве с компаниями.

Интернет эквайринг для самозанятых

В современной торговле предпринимателю необходимо специальное оборудование для отправки информации о продажах в ФНС и предоставления покупателю чека. Но когда покупатель расплачивается картой или с помощью мобильного устройства, понадобится специальный банковский продукт – эквайринг.

Если с предпринимателями все ясно, как быть с фрилансерами? Их отношения с заказчиком часто не оформляются договором, оплата производится по факту. Согласно законодательным нововведениям, все продажи физ лицам должны быть с предоставлением покупателю чека в электронной или печатной форме. К продажам через интернет это тоже относится.

Но фрилансеры на данный момент нигде не оформлены как предприниматели и работают в свободном режиме. Новинка в законодательстве, действующая с текущего года в четырех регионах страны, поможет в решении этого вопроса.

Кто такой фрилансер и почему ими становятся

Многие граждане в поисках достойного заработка стали вести самостоятельную деятельность, выстраивая отношения с заказчиком сами. Таких людей стали называть фрилансерами или самозанятыми. Причины, по которым люди отказываются от официального трудоустройства в пользу самостоятельного неофициального трудоустройства:

· Безработица. Многие граждане, не найдя достойной оплаты труда, начинают самостоятельно осуществлять деятельность.

· Возможность свободного графика. С раннего утра вставать не обязательно, можно выспаться и приступать к работе.

· Возможность заработать больше, особенно при наличии квалификации (хорошим примером являются программисты, преподаватели английского языка и других предметов, водители с личным грузовым авто).

· Саморазвитие. Трудовая деятельность в компании ограничивает сотрудника выполнением определенных обязанностей. Фрилансер может брать заказы в нескольких направлениях, развиваясь в той или иной области. С освоением одной профессии, он может начать работать в смежных видах деятельности.

Эти и другие возможности побуждают многих граждан переходить на самостоятельную работу. Но в этом случае они не несут никаких налоговых обязательств, которым относятся взнос в пенсионный фонд, страховые выплаты, НДФЛ. С этого начисляется пенсия, да и уход в тень нескольких миллионов граждан не приносит экономическую пользу государству. Чтобы помочь фрилансерам приобрести официальный статус и выйти из тени был разработан специальный законопроект, который действует в экспериментальном режиме.

Что означает законодательное нововведение для фрилансеров

Новый экспериментальный законопроект, действующий в четырех регионах страны, дает возможность всем желающим встать на учет в качестве самозанятого. К таким лицам будет применяться специальный режим НПД (налог на профессиональную деятельность), который включает:

· Отчисление с суммы полученной прибыли 4% при работе с физическим лицом.

· При оказании услуг компаниям (юр лицам) фрилансер заплати 6% от суммы выручки.

Упрощенный режим не предусматривает посещения налоговой инспекции и сдачи отчетности. Каждая реализация товара или оплата услуги учитывается в приложении «Мой налог». В нем же фрилансер получает все уведомления от ФНС.

Преимущество законодательной новинки для фрилансеров

Нововведение дает самозанятым лицам много возможностей, среди которых:

· Выход из теневого сектора. У налоговых органов не будет вопросов к гражданам, которые официально не трудоустроены, но и не являются предпринимателями.

· Фрилансер может заключать договор о сотрудничестве с компанией. Заказчику не нужно платить налоговые отчисления за нанятого специалиста. А фрилансер может заключать договор с любой компанией, что расширяет его возможности.

· Нет необходимости платить страховые и пенсионные отчисления, теперь это будет делаться добровольно. Хотя окончательно законопроект еще не утвержден, возможны изменения, касающиеся таких отчислений.

· Упрощенный режим отчетности с помощью приложения «Мой налог» избавляет от необходимости посещения налоговой инспекции.

· Официально зарегистрировавшись на спецрежиме НПД, фрилансер получает возможность подтвердить свой доход для оформления кредитных предложений в банке или МФО.

· Эквайринг для самозанятых граждан становится доступным в банковских учреждениях. По новому законодательству такие услуги обязательны при продаже товаров или услуг физическим лицам. Но оформить их может только ИП или юридическое лицо. Теперь эквайринг доступен и фрилансерам.

Такой спектр возможностей уже побудил многих получить официально статус самозанятого лица.

Все торговые точки по продаже любых товарных групп обычным гражданам должны удовлетворять двум основным условиям:

· Возможность оформить чек покупателю, как в печатном, так и в электронном виде. В электронном виде чек отправляется на e-mail.

Читайте так же:  Как выплачиваются дивиденды по акциям

· Отправка данных о продажах в налоговые органы.

При расчетах наличными эту функцию выполняет онлайн касса. Но большинство покупателей имеет пластиковые карты банковских учреждений, и предпочитает расплачиваться ими. Для этой цели и необходима услуга эквайринга. Банк предоставляет терминал на торговую точку, на котором уже выполнены все необходимые настройки. Клиент только платит комиссию с выручки. При проведении операций с картами средства списываются с карты клиента и уходят на счет предпринимателя или фрилансера.

Многие предприниматели самозанятые граждане имеют интернет-магазины или сайты, предоставляющие платные электронные и информационные услуги. У этих ресурсов есть возможность онлайн оплаты с помощью банковской карты. На сайте фрилансера такую возможность предоставит интернет эквайринг для самосанятых. Принцип работы модуля простой:

1. Покупатель услуги или товара заходит на сайт, выбирает все, что ему необходимо;

[3]

2. Нажимает «Оплатить» или «Пополнить счет»;

3. Выбирает способом пополнения или оплаты банковскую карту;

4. Вводить данные карты;

5. Подтверждает операцию вводом кода подтверждения из СМС на телефоне;

6. Платеж проходит.

Такой механизм оплаты осуществляется с помощью интернет эквайринга. Услуга получила широкое распространение, так как совершать покупки с помощью карты в сети удобно, это не требует наличия дополнительного оборудования или сотрудника. Оплата происходит в автоматическом режиме. А с учетом того, что банковские карты есть почти у каждого гражданина, интернет-ресурсам, на которых предусмотрена оплата товарных групп или услуг, не обойтись без эквайринга.

Такой эквайринг для самозанятых в новинку. Он заключается в возможности приема платежей с помощью мобильного устройства. Планшет или смартфон снабжается специальным устройством, которое называется картридер. С его помощью считываются данные с карты, а работа операции выполняются в специальном мобильном приложении.

Оплата принимается следующим образом:

1. Покупатель дает пластиковую карту, продавец, которым может являться и фрилансер, вставляет ее в картридер или проводит через POS-терминал.

2. Покупатель подтверждает операцию введением PIN-кода или подписью.

3. Средства списываются с лицевого счета покупателя и зачисляются на счет продавца.

Чтобы подключить эквайринг самозанятому гражданину, нужно:

[1]

· Подать онлайн заявку на услугу с помощью заполнения формы на сайте банка;

· Подписать необоходимые документы;

· Специалист банковского учреждения приедет на торговую точку и установит терминал.

Для интернет-эквайринга такой установки не понадобится. На сайт будет выведен необходимый модуль, который переадресует покупателя на страницу платежной системы. Оборудование банковским учреждением для торгового эквайринга предоставляется бесплатно. Оплачивается комиссия с суммы, проходящей через устройство или электронный модуль. Оплата зависит от суммы оборота.

Сильные и слабые стороны эквайринга

Как и любая другая банковская услуга, эквайринг для самозанятых имеет свои сильные и слабые стороны. К сильным сторонам можно отнести:

· Широкий охват аудитории с банковскими картами;

· Большая скорость платежей позволяет минимизировать очереди при расчетах;

· Автоматическое проведение платежа устраняет человеческий фактор, система спишет нужную сумму и не ошибется;

· Удобство оплаты для покупателя, у которого есть пластиковая карта;

· Имидж магазина или бутика. Наличие терминала для оплаты пластиковой картой придает серьезности заведению в глазах клиентов и покупателей.

Но такой механизм не лишен и слабых сторон, к которым относятся:

· Комиссия, взимаемая с суммы, что дороже приобретения онлайн кассы, а процент не всегда устраивает предпринимателя или самозанятое лицо;

· Зависимость от интернета (это же относится к онлайн кассам).

Каковы бы ни были слабые стороны, эквайринг дает дополнительные возможности каждому, кто осуществляет продажу товаров и услуг населению. Банковская карта есть у пенсионеров (социальная), работников компаний (зарплатная). Многие предпочитают снимать наличные через банкомат и рассчитываться ими. Но все больше людей использует онлайн расчеты, для которых необходим экваринг.

Мобильное приложение «Мой налог»

Самозанятое лицо использует специальное мобильное приложение от налоговых органов «Мой налог». В нем фрилансер получает уведомления и информацию от ФНС, может отправлять письма в ФНС, заявления. В этом же приложении можно формировать и чеки и продажи.

Взаимодействие между фрилансером и ФНС происходит в данном мобильном приложении. Благодаря этому фрилансеру не нужно покупать дополнительное оборудование и в некоторых случаях посещать налоговую инспекцию. Перед использованием приложения необходимо:

· Скачать приложение на смартфон;

Использование приложения обязательно независимо от подключенных банковских услуг.

Фрилансеры, которые зарегистрированы официально в четырех регионах страны, где действует законодательная новинка, могут использовать некоторые банковские услуги. К ним относится и эквайринг. Миллионы фрилансеров не могут не интересовать банковский сектор. Поэтому многие банковские учреждения готовят для них специальные продукты.

Эквайринг дает самозанятому лицу больше покупателей и клиентов, не ограничивая их в выборе способа оплаты. Это влияет положительно и на имидж самозанятого лица.

Нужны ли онлайн-кассы при эквайринге?

Понятие и виды эквайринга (торговый эквайринг, интернет-эквайринг и др.)

Для целей осуществления денежных расчетов между продавцом и покупателем под эквайрингом понимается процесс приема в качестве средства оплаты товаров (работ, услуг) платежных карт, осуществляемый:

  • уполномоченным банком-эквайером (имеющим соответствующую лицензию);
  • посредством установки специальных терминалов на торговых или обслуживающих предприятиях.

Вышеприведенное определение характеризует одну из разновидностей эквайринга — торговый. Помимо него существуют и иные виды эквайринга:

  • АТМ-эквайринг — снятие наличных денег с банковской карты или внесение на нее средств через банкоматы и платежные терминалы;
  • интернет-эквайринг — оплата товаров и услуг через интернет посредством специального веб-интерфейса при отсутствии считывающего устройства для карты;
  • мобильный эквайринг — способ карточных расчетов посредством использования мобильных устройств (смартфонов, планшетов), к которым подключается спецустройство для чтения карт (кардридер).

О том, как современные мобильные средства помогают в работе хозяйствующим субъектам, см. в материалах и сообщениях:

Как закон о контрольно-кассовой технике от 22.05.2003 № 54-ФЗ связывает эквайринг с современными моделями кассовых аппаратов (онлайн-кассами), вы узнаете из следующего раздела.

Что такое современный кассовый аппарат и нужен ли он при эквайринге?

С 2017 года хозяйствующие субъекты обязаны применять современные модификации кассовой техники — онлайн-кассы. Такое название получили кассовые аппараты, соответствующие указанным в законе № 54-ФЗ требованиям. По сравнению с ранее применявшимися в наличных расчетах кассовыми аппаратами современные кассы (онлайн-кассы) обладают расширенными возможностями — кроме фиксации выручки и распечатки кассовых чеков они должны обеспечивать:

  • хранение, шифрование и защиту фискальных документов;
  • передачу фискальных данных налоговикам в режиме реального времени.
Читайте так же:  Транспортные расходы в бухгалтерском учете

В составе онлайн-кассы:

  • должен присутствовать в качестве обязательного элемента фискальный накопитель — заменяющий привычную ЭКЛЗ современный модуль памяти;
  • необходимо наличие технического оснащения, позволяющего передавать информацию через интернет.

При осуществлении кассовых расчетов с 2017 года разрешено применять только те модели ККТ и фискальных накопителей, которые включены в соответствующие реестры (они размещены на официальном сайте ФНС).

В соответствии со ст. 2 закона № 54-ФЗ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт обязательно применение кассовой техники.

Таким образом, применение в расчетах эквайринга (приема оплаты посредством списания денег с банковской карты) не позволяет компаниям и ИП отказаться от использования кассовых аппаратов, если по закону № 54-ФЗ применение ими ККТ является обязательным.

Разобраться с вопросом о необходимости установки онлайн техники помогут размещенные на нашем сайте сообщения:

Эквайринг позволяет осуществлять расчеты посредством банковских карт без участия наличных денег. Тем не менее применяющие эквайринг продавцы должны использовать современные кассовые аппараты (онлайн-кассы), если по закону № 54-ФЗ у них существует обязанность применять в расчетах ККТ.

Вопрос эксперту

В настоящее время, Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ о самозанятых гражданах является экспериментальным законом, действующим в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. При этом, согласно указанному закону, «самозанятый» — это физическое лицо, самостоятельно осуществляющее на свой риск, основанную на личном трудовом участии деятельность по оказанию услуг, выполнению работ, направленную на систематическое получение прибыли, не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, не имеющее наемных работников. То есть, физические лица, оказывающие услуги другим физическим лицам, юридическим лицам или ИП, без привлечения наемных работников и фактически находящиеся при оказании услуг в указанных регионах, если их годовой доход не превышает 2.4 млн. рублей.

Что касается заключения самозанятым гражданином с банком договора эквайринга, то банки заключают указанные договоры только в отношении расчетных счетов, открытых ИП или юридическими лицами для ведения предпринимательской (коммерческой) деятельности. В отношении обычных банковских счетов, открытых физическими лицами, в том числе, зарегистрированными в качестве самозанятых, услуги эквайринга не предоставляются. Следовательно, для заключения банком договора эквайринга физическое лицо должно быть зарегистрировано в качестве ИП, с открытием предпринимательского счета.
Также граждане не имеют право принимать оплату за коммерческую деятельность на личный счет физического лица, открытый в кредитной организации.
Но самозанятым можно принимать оплату на платежные системы или электронные кошельки или платежные системы. Эля этого заключается договор с платежной системой и уплачиваются налоги с поступлений.

«Яндекс.Деньги» открыли самозанятым прием платежей через эквайринг «Кассы» или онлайн-кошелек

Платёжная система для бизнеса «Яндекс.Касса» предоставила возможность по принятию платежей для самозанятых, без принуждений вставших на учет в налоговой службе.

Самозанятые вправе принимать платежи, используя эквайринг от «Яндекс.Кассы», который можно встроить на сайт. Раньше он был доступен только для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. За каждый принятый платеж комиссия составит от 3,5% , принимать деньги можно с карт любых банков.

[2]

С помощью личного кабинета «Яндекс.Кассы» самозанятые могут контролировать аналитику продаж и выставлять счета покупателям через SMS, электронную почту и мессенджеры.

Кроме эквайринга «Яндекс.Деньги» предлагают и другой способ — открыть электронный кошелек и принимать платежи с помощью платёжной формы, которую можно встроить на свой сайт либо отправить покупателю по SMS или в мессенджерах. С помощью этого приём платежей для самозанятого будет бесплатным, но сервис будет взимать комиссию с покупателей: её размер составляет от 0% до 2% в зависимости от способа оплаты.

На кошельках самозанятых будет установлен лимит на поступления, равный максимально допустимой законом сумме годового дохода для самозанятых — 2,4 млн рублей. Пользователю лучше завести отдельный кошелек для личных целей, если с учётом личных операций сумма может превысить лимит.

Формировать чеки по операциям и платить налоги пользователи будут самостоятельно — через специальное приложение-кассу «Мой налог», разработанное Федеральной налоговой службой для самозанятых.

Новый сервис «Яндекс.Денег» доступен только идентифицированным пользователям. Сначала пользователь должен зарегистрироваться в ФНС как самозанятый, далее отправить заявку на подключение «Яндекс.Кассы» и свой ИНН для проверки.

С января 2019 года в четырех регионах России, был запущен тестовый вариант по введению нового налогового режима для самозанятых. К 10 апреля самозанятыми зарегистрировались более 64 тысяч человек, всего они выплатили 117 млн рублей налогов, отметил замруководителя ФНС Даниил Егоров.

Самозанятые могут без принуждений зарегистрироваться в ФНС и платить налоги по сниженной ставке: 4% для тех, кто оказывает услуги физлицам, и 6% для тех, кто работает с ИП и юрлицами. Могут участвовать те, чей годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. Они могут получать платежи наличными, переводами на счёт или на карты.

С началом эксперимента «Сбербанк», «Альфа-банк», «Яндекс.Такси» и другие компании и сервисы предложили своим пользователям решения, которые должны помочь зарегистрироваться как самозанятым, вести учет и уплачивать налоги.

Виды деятельности самозанятых граждан 2019 в Москве и Московской области

Граждане, получающие доход от самостоятельного предпринимательства, не являющиеся работодателями и не зарегистрированные как ИП, получили определение самозанятых. Долгое время получение ими доходов оставалось вне правового поля. Но уже с начала наступившего 2019 года вступил в силу пилотный проект нового налогового режима, обязывающий перечислять налог на профессиональный доход (НПД).

Видео (кликните для воспроизведения).
Читайте так же:  Декларация по налогу на имущество организаций

Первоначально проект запущен на 10 лет и действует всего лишь в пределах 4-х субъектов России. Поэтому самозанятые граждане по видам деятельности в 2019 году в Московской области, Москве, а также в Татарстане и Калужской области получили возможность легализовать свой труд, пройдя простую процедуру регистрации.

Кто относится к самозанятым в Москве?

Как определить, что некоторые лица могут рассматриваться как самозанятые граждане по видам деятельности в 2019 в Москве? Самозанятые граждане должны обладать рядом факторов:

  • уровень годового дохода за год не может быть больше, чем 2 400 000 рублей;
  • отсутствие трудовых договоров с наемными работниками;
  • наличие соответствующего вида работ;
  • работы осуществляются на территории тех субъектов страны, где действует налог на самозанятых.

Самозанятые граждане вправе не регистрироваться как ИП, соответственно, налоговая нагрузка у них существенно ниже. Нет необходимости платить НДС, НДФЛ, страховые взносы.

НПД рассчитывается исходя из налоговой базы – поступивших плательщику доходов от предпринимательства. Расчет производится по кассовому методу, то есть за основу берутся фактические поступления.

При данном режиме действуют 2 вида ставок:

  1. 4% — при работе с иными гражданами;
  2. 6% — в отношении доходов при работе с ИП и организациями.

Подробнее о налогах на самозанятых написано тут.

Какие виды занятий попадают под закон в Москве?

Какие могут применять самозанятые граждане виды деятельности в 2019 для налогов в Москве? Согласно статье 6 закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 № 422-ФЗ (ст.6), объектом налогообложения следует рассматривать доходы, поступившие в результате реализации населению и организациям товаров, услуг, передачи имущественных прав.

Виды деятельности для самозанятых в 2019 году в Москве

Как понять, что гражданин может выбрать статус самозанятого, не регистрируясь в качестве ИП? Какие источники доходов позволяют получить подобный правовой статус? Обычно речь идет о тех лицах, кто оказывает небольшие бытовые услуги населению, о фрилансерах, репетиторах, организаторов торжеств.

Среди допустимых видов деятельности для самозанятых в Московской области и столице выделяют следующие:

  • оказание косметических услуг на дому;
  • сдача жилья в аренду как посуточно, так и на длительное время;
  • работа в сети Интернет на электронных площадках;
  • проведение фото- и видеосъемки;
  • реализация продуктов питания собственного производства;
  • продажа изделий, изготовленных самостоятельно;
  • организация праздников, досуга и развлечений;
  • проведение строительно-ремонтных работ;
  • оказание консультационных юридических и бухгалтерских услуг;
  • прочие занятость, не противоречащие действующему законодательству.

Общий список видов деятельности во всех стартовых регионах.

Список может быть пополнен и иными видами работ, которые не предполагают обязательного наличия статуса ИП.

Как понять, что именно мой вид деятельности попадает под закон?

На территории РФ, в том числе и в Москве, для самозанятых граждан виды деятельности, позволяющие перейти на уплату ПНД, связаны с реализацией продукции собственного производства, оказанием услуг, передачей имущественных прав. Если сказать простым языком, это работы бытового характера.

Доходы не рассматриваются как результат самозанятой деятельности, при следующих условиях:

  • реализация автомобилей, продажа жилья и недвижимого имущества;
  • заработная плата на основании трудовых договоров;
  • продажа имущества, находившегося в личном потреблении;
  • выручка от продажи паев, долей в уставном капитале;
  • доходы в натуральной форме;
  • поступления в результате деятельности в рамках простого товарищества;
  • доходы получены лицами, ранее зарегистрированными в ФНС, и чья деятельность связана с присмотром за детьми, репетиторством, уборкой помещений.

Чем нельзя заниматься самозанятым в Москве?

Лица после регистрации на режиме НПД в качестве налогооблагаемой базы используют поступления от собственной предпринимательской деятельности. Но при этом следует помнить, что некоторые источники доходов возможны для ИП и организаций. К ним относятся:

  • выручка от продажи подакцизных товаров;
  • получение прибыли от реализации полезных ископаемых;
  • перепродажа товаров;
  • оказание услуг по доставке товаров третьим лицам;
  • работы по договорам комиссии, выступление в качестве агентов.

Если плательщик использует иные налоговые спецрежимы или занимается деятельностью, по результатам которой необходимо уплачивать НДФЛ, иметь статус самозанятого не допускается. Однако предприниматели на таких системах налогообложения, как ЕНВД, УСН или ЕСХН, вправе перейти на НПД, уведомив об этом ФНС.

Новый налоговый режим позволяет достаточно большому количеству самозанятых лиц оформить свою деятельность, больше не опасаясь претензий со стороны контролирующих органов. Упрощенная процедура регистрации и минимальные налоговые отчисления дают возможность не отвлекаться от основной работы.

Интернет-эквайринг для самозанятых

Интернет-эквайринг – это онлайн-система расчетов между продавцом и покупателем. В ходе процедуры эквайринга, если говорить упрощенно, денежные средства списываются с карты покупателя и поступают на карточный счет продавца или поставщика услуг. Данной схемой пользуются многие предприниматели. Но нужен ли интернет-эквайринг для самозанятых граждан? Попробуем разобраться.

Интернет-эквайринг для самозанятых: нужен ли?

Такой налоговый статус, как «самозанятый гражданин», был легализован относительно недавно – 1 января 2019 года. И пока что единственным документом, регламентирующим деятельность лиц, относящихся к данной категории, является ФЗ №422. В нем оговариваются многие аспекты деятельности самозанятых лиц, но по поводу интернет-эквайринга данный нормативный документ не содержит никаких указаний.

Закон предлагает гражданам, ведущим микробизнес, использовать приложение «Мой налог». Эта программа позволяет:

  • зарегистрироваться в ФНС в качестве самозанятого;
  • передавать данные о совершенных платежах в фискальные органы;
  • формировать покупательские чеки;
  • определять объем налогов по окончании расчетного периода;
  • формировать платежные документы для погашения налоговой задолженности и проводить по ни оплату;
  • контролировать входящие платежи;
  • вести отчетность.

Таким образом, рекомендованное в законе приложение полностью покрывает все нужды в расчетно-кассовом обслуживании, которые могут возникнуть у предпринимателя, работающего в режиме самозанятости. Установка онлайн-кассы, т.е., подключение интернет-эквайринга, при наличии описанного софта будет попросту излишним.

Важно! С другой стороны, в законе нет прямого запрета использовать интернет-эквайринг для самозанятых как метод ведения РКО. Так что, установить онлайн-кассу при желании может любой самозанятый гражданин.

Какими категориями граждан используется эквайринг

Интернет-эквайринг в рамках пакета услуг расчетно-кассового обслуживания обычно приобретают у банков индивидуальные предприниматели. Среди них данная схема расчетов с контрагентами особенно популярна. Помимо ИП, онлайн-кассы используют:

Читайте так же:  Льготы донорам крови

Для некоторых из них интернет-эквайринг является обязательным. Но большая часть предпринимателей вольна самостоятельно принимать решение о необходимости его использования.

Можно ли подключить интернет-эквайринг для самозанятых?

Как уже говорилось выше, закон не запрещает самозанятым гражданам использование онлайн-кассы. Более того, самим представителям микробизнеса этот инструмент расчетов должен быть выгоден. Его применение позволяет бизнесмену предоставить покупателям больше вариантов оплаты своей продукции, а, следовательно, позволяет привлечь больше клиентов.

Но есть нюанс иного плана. Любой российский банк может предоставить услуги эквайринга только налоговому субъекту, открывшему расчетный счет. То есть, онлайн-касса пока что доступна только ИП и ООО. Самозанятые граждане не могут открыть р/с на юрлицо, следовательно, и получение услуги интернет-эквайринга у банка для них недоступно.

О том, стоит ли хранить чеки по эквайрингу в 2019 году, мы писали здесь.

Альтернативы эквайрингу — что лучше для самозанятых

Как действовать микро-предпринимателю, который хочет принимать от контрагентов оплату в режиме онлайн? Есть несколько вариантов. Во-первых, можно все же зарегистрироваться в качестве ИП, открыть требуемый банком расчетный счет, и получить услугу эквайринга на законных основаниях.

Второй способ (менее надежный) – завести обычный р/с на физлицо, а затем попробовать уговорить банк подключить к нему онлайн-кассу. На подобные эксперименты сегодня соглашаются немногие банки, т.к. опыта в данном направлении наработано пока что недостаточно. Но все же есть шанс получить согласие финансовой организации, так что, попробовать стоит.

Вместо интернет-эквайринга можно для расчетов с покупателями использовать обычные банковские переводы card2card. Но здесь следует помнить, что средства, полученные данным способом, оцениваются ФНС как доходы. Со всех полученных сумм придется уплатить налог по ставке 13%.

Также относительно недавно услугу интернет-эквайринга для самозанятых граждан стала предоставлять система Яндекс.Деньги. Но здесь от предпринимателя потребуется завести веб-кошелек в данной системе, а также оплачивать по 3,5% комиссионных за каждый платеж. Плюс, обязательно пользоваться приложением «Мой налог», поскольку вся отчетность по операциям ведется Яндексом именно в нем.

Вариантов проведения расчетно-кассовых операция в современном мире достаточно много. И каждый предприниматель, в том числе и самозанятый гражданин, сможет подобрать для себя наиболее подходящий метод, сравнив все достоинства и недостатки имеющихся вариантов.

Интернет эквайринг для самозанятых

В современной торговле предпринимателю необходимо специальное оборудование для отправки информации о продажах в ФНС и предоставления покупателю чека. Но когда покупатель расплачивается картой или с помощью мобильного устройства, понадобится специальный банковский продукт – эквайринг.

Если с предпринимателями все ясно, как быть с фрилансерами? Их отношения с заказчиком часто не оформляются договором, оплата производится по факту. Согласно законодательным нововведениям, все продажи физ лицам должны быть с предоставлением покупателю чека в электронной или печатной форме. К продажам через интернет это тоже относится.

Но фрилансеры на данный момент нигде не оформлены как предприниматели и работают в свободном режиме. Новинка в законодательстве, действующая с текущего года в четырех регионах страны, поможет в решении этого вопроса.

Кто такой фрилансер и почему ими становятся

Многие граждане в поисках достойного заработка стали вести самостоятельную деятельность, выстраивая отношения с заказчиком сами. Таких людей стали называть фрилансерами или самозанятыми. Причины, по которым люди отказываются от официального трудоустройства в пользу самостоятельного неофициального трудоустройства:

· Безработица. Многие граждане, не найдя достойной оплаты труда, начинают самостоятельно осуществлять деятельность.

· Возможность свободного графика. С раннего утра вставать не обязательно, можно выспаться и приступать к работе.

· Возможность заработать больше, особенно при наличии квалификации (хорошим примером являются программисты, преподаватели английского языка и других предметов, водители с личным грузовым авто).

· Саморазвитие. Трудовая деятельность в компании ограничивает сотрудника выполнением определенных обязанностей. Фрилансер может брать заказы в нескольких направлениях, развиваясь в той или иной области. С освоением одной профессии, он может начать работать в смежных видах деятельности.

Эти и другие возможности побуждают многих граждан переходить на самостоятельную работу. Но в этом случае они не несут никаких налоговых обязательств, которым относятся взнос в пенсионный фонд, страховые выплаты, НДФЛ. С этого начисляется пенсия, да и уход в тень нескольких миллионов граждан не приносит экономическую пользу государству. Чтобы помочь фрилансерам приобрести официальный статус и выйти из тени был разработан специальный законопроект, который действует в экспериментальном режиме.

Что означает законодательное нововведение для фрилансеров

Новый экспериментальный законопроект, действующий в четырех регионах страны, дает возможность всем желающим встать на учет в качестве самозанятого. К таким лицам будет применяться специальный режим НПД (налог на профессиональную деятельность), который включает:

· Отчисление с суммы полученной прибыли 4% при работе с физическим лицом.

· При оказании услуг компаниям (юр лицам) фрилансер заплати 6% от суммы выручки.

Упрощенный режим не предусматривает посещения налоговой инспекции и сдачи отчетности. Каждая реализация товара или оплата услуги учитывается в приложении «Мой налог». В нем же фрилансер получает все уведомления от ФНС.

Преимущество законодательной новинки для фрилансеров

Нововведение дает самозанятым лицам много возможностей, среди которых:

· Выход из теневого сектора. У налоговых органов не будет вопросов к гражданам, которые официально не трудоустроены, но и не являются предпринимателями.

· Фрилансер может заключать договор о сотрудничестве с компанией. Заказчику не нужно платить налоговые отчисления за нанятого специалиста. А фрилансер может заключать договор с любой компанией, что расширяет его возможности.

· Нет необходимости платить страховые и пенсионные отчисления, теперь это будет делаться добровольно. Хотя окончательно законопроект еще не утвержден, возможны изменения, касающиеся таких отчислений.

· Упрощенный режим отчетности с помощью приложения «Мой налог» избавляет от необходимости посещения налоговой инспекции.

· Официально зарегистрировавшись на спецрежиме НПД, фрилансер получает возможность подтвердить свой доход для оформления кредитных предложений в банке или МФО.

· Эквайринг для самозанятых граждан становится доступным в банковских учреждениях. По новому законодательству такие услуги обязательны при продаже товаров или услуг физическим лицам. Но оформить их может только ИП или юридическое лицо. Теперь эквайринг доступен и фрилансерам.

Читайте так же:  Рыночная стоимость акций в балансе строка

Такой спектр возможностей уже побудил многих получить официально статус самозанятого лица.

Все торговые точки по продаже любых товарных групп обычным гражданам должны удовлетворять двум основным условиям:

· Возможность оформить чек покупателю, как в печатном, так и в электронном виде. В электронном виде чек отправляется на e-mail.

· Отправка данных о продажах в налоговые органы.

При расчетах наличными эту функцию выполняет онлайн касса. Но большинство покупателей имеет пластиковые карты банковских учреждений, и предпочитает расплачиваться ими. Для этой цели и необходима услуга эквайринга. Банк предоставляет терминал на торговую точку, на котором уже выполнены все необходимые настройки. Клиент только платит комиссию с выручки. При проведении операций с картами средства списываются с карты клиента и уходят на счет предпринимателя или фрилансера.

Многие предприниматели самозанятые граждане имеют интернет-магазины или сайты, предоставляющие платные электронные и информационные услуги. У этих ресурсов есть возможность онлайн оплаты с помощью банковской карты. На сайте фрилансера такую возможность предоставит интернет эквайринг для самосанятых. Принцип работы модуля простой:

1. Покупатель услуги или товара заходит на сайт, выбирает все, что ему необходимо;

2. Нажимает «Оплатить» или «Пополнить счет»;

3. Выбирает способом пополнения или оплаты банковскую карту;

4. Вводить данные карты;

5. Подтверждает операцию вводом кода подтверждения из СМС на телефоне;

6. Платеж проходит.

Такой механизм оплаты осуществляется с помощью интернет эквайринга. Услуга получила широкое распространение, так как совершать покупки с помощью карты в сети удобно, это не требует наличия дополнительного оборудования или сотрудника. Оплата происходит в автоматическом режиме. А с учетом того, что банковские карты есть почти у каждого гражданина, интернет-ресурсам, на которых предусмотрена оплата товарных групп или услуг, не обойтись без эквайринга.

Такой эквайринг для самозанятых в новинку. Он заключается в возможности приема платежей с помощью мобильного устройства. Планшет или смартфон снабжается специальным устройством, которое называется картридер. С его помощью считываются данные с карты, а работа операции выполняются в специальном мобильном приложении.

Оплата принимается следующим образом:

1. Покупатель дает пластиковую карту, продавец, которым может являться и фрилансер, вставляет ее в картридер или проводит через POS-терминал.

2. Покупатель подтверждает операцию введением PIN-кода или подписью.

3. Средства списываются с лицевого счета покупателя и зачисляются на счет продавца.

Чтобы подключить эквайринг самозанятому гражданину, нужно:

· Подать онлайн заявку на услугу с помощью заполнения формы на сайте банка;

· Подписать необоходимые документы;

· Специалист банковского учреждения приедет на торговую точку и установит терминал.

Для интернет-эквайринга такой установки не понадобится. На сайт будет выведен необходимый модуль, который переадресует покупателя на страницу платежной системы. Оборудование банковским учреждением для торгового эквайринга предоставляется бесплатно. Оплачивается комиссия с суммы, проходящей через устройство или электронный модуль. Оплата зависит от суммы оборота.

Сильные и слабые стороны эквайринга

Как и любая другая банковская услуга, эквайринг для самозанятых имеет свои сильные и слабые стороны. К сильным сторонам можно отнести:

· Широкий охват аудитории с банковскими картами;

· Большая скорость платежей позволяет минимизировать очереди при расчетах;

· Автоматическое проведение платежа устраняет человеческий фактор, система спишет нужную сумму и не ошибется;

· Удобство оплаты для покупателя, у которого есть пластиковая карта;

· Имидж магазина или бутика. Наличие терминала для оплаты пластиковой картой придает серьезности заведению в глазах клиентов и покупателей.

Но такой механизм не лишен и слабых сторон, к которым относятся:

· Комиссия, взимаемая с суммы, что дороже приобретения онлайн кассы, а процент не всегда устраивает предпринимателя или самозанятое лицо;

· Зависимость от интернета (это же относится к онлайн кассам).

Каковы бы ни были слабые стороны, эквайринг дает дополнительные возможности каждому, кто осуществляет продажу товаров и услуг населению. Банковская карта есть у пенсионеров (социальная), работников компаний (зарплатная). Многие предпочитают снимать наличные через банкомат и рассчитываться ими. Но все больше людей использует онлайн расчеты, для которых необходим экваринг.

Мобильное приложение «Мой налог»

Самозанятое лицо использует специальное мобильное приложение от налоговых органов «Мой налог». В нем фрилансер получает уведомления и информацию от ФНС, может отправлять письма в ФНС, заявления. В этом же приложении можно формировать и чеки и продажи.

Взаимодействие между фрилансером и ФНС происходит в данном мобильном приложении. Благодаря этому фрилансеру не нужно покупать дополнительное оборудование и в некоторых случаях посещать налоговую инспекцию. Перед использованием приложения необходимо:

· Скачать приложение на смартфон;

Использование приложения обязательно независимо от подключенных банковских услуг.

Фрилансеры, которые зарегистрированы официально в четырех регионах страны, где действует законодательная новинка, могут использовать некоторые банковские услуги. К ним относится и эквайринг. Миллионы фрилансеров не могут не интересовать банковский сектор. Поэтому многие банковские учреждения готовят для них специальные продукты.

Видео (кликните для воспроизведения).

Эквайринг дает самозанятому лицу больше покупателей и клиентов, не ограничивая их в выборе способа оплаты. Это влияет положительно и на имидж самозанятого лица.

Источники


  1. Общее образование. Школа, гимназия, лицей. Юридический справочник директора, учителя, учащегося. — М.: Альфа-пресс, 2013. — 592 c.

  2. Тимофеева А. А. История государства и права России; Флинта, МПСИ — Москва, 2009. — 152 c.

  3. Андреева, Ю. С. Квалификационный экзамен на присвоение статуса адвоката / Ю.С. Андреева. — М.: Проспект, 2016. — 48 c.
  4. /oli>

    Эквайринг для самозанятых
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here